专票不抵扣可以直接当普票记账吗
@闵红3163：增值税专用发票可以不认证抵扣当普通发票入账吗 -
芮柏15147107255…… 如果不认证的话,一段时间内,金三税系统会自动配比,会显示有滞留票,税局会查. 所以,先认证. 如果不抵扣的话,可以在申报时选择不抵扣或进项税额转出就要以了. 一般纳税人取得增值税专用发票可以抵扣,也可以不抵扣,并不是所有的都可以抵扣的.
@闵红3163：增值税专用发票不抵扣可以当普通发票?增值税专用发票不抵扣可以当普
芮柏15147107255…… 不一样:1增值税专用发票的抵扣联购货方可以抵税,销售方向国税上缴17%的增值税. 2增值税普通发票购货方不能抵税(此票一般都是开给不需要抵税的企业或货物)...
@闵红3163：增值税专票没过期,不抵扣可以当普票吗 -
芮柏15147107255…… 自开具之日起180天内必须认证,否则成为滞留票.不抵扣等于自动放弃抵扣权利,可以全额入账.
@闵红3163：开具增值税发票但是发现不符合抵扣要求能直接按普票的方式处理吗 -
芮柏15147107255…… 开具增值税发票但是发现不符合抵扣要求的,做账时可以直接按普票的方式处理,纳税申报时不行,必须先认证,发票采集时选择不抵扣,或者先抵扣再做进项税额转出.
@闵红3163：收到增值税专票不能抵扣按普票做凭证吗 -
芮柏15147107255…… 如果你不是一般纳税人,别人是不能给你开专票的,最好退回去.
@闵红3163：增值税专用发票开错不能抵扣,可以当普通发票用吗 -
芮柏15147107255…… 若发票开具错误,只能作废或开具红字发票后再重新开具正确发票,不可在票面以涂改并加盖公章的方式来更改开票信息. 不符合规定的发票,不得作为税收凭证. 根据《中华人民共和国发票管理办法》的规定 不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,任何单位和个人有权拒收.
@闵红3163：增值税发票当普通发票用,怎么做账?税额不能抵扣怎么处理?当成本或费用?请赐教 谢谢 -
芮柏15147107255…… 1、增值税专用发票当普通发票使用,应记:借:相关成本类或2113费用类科目(原材料、库存商品、周转材料、管理费用等)(价税合计金额) 贷:银行存款(应付账款)(价税合计金额)2、税款5261不能抵扣处理办法:把增值税专票上注明的税款直接加入原材料、库存商品4102、周转材料、管理费用等作为进价入成本.3、如果采购的是原材料1653、库存商品、周转材料直接用于生产环节的物品,将增值税专票上注明的税款直接加入原材料、库存商品、周转材料、管理费用等作为进价入成本.如果版采购的物品是用于职工福利、用于管理部门使用的,就记入费用.权 其实最简单的办法就是:采购的物质的用途是什么,用于生产的就进成本,用于管理方面的就进费用.
@闵红3163：已认证增值税专用发票没抵税按普通发票入账,账务处理怎么做? -
芮柏15147107255…… 你现在只能是重新再做一遍报表,按正确的做,你认证后税局就能看到,要不你也过不了
@闵红3163：会计,对方开的增值税发票,我可以不抵扣吗?当做普通的发票可不可以?
芮柏15147107255…… 如果你是一般纳税人,对方开的专用发票你应该抵掸甫侧晃乇浩岔彤唱廓扣,如果你不抵,最好还是先作进项,再作进项税转出好些,发票还是拿去认证,因为现在发票是联网的,对方开出来如果你未认证抵扣,比对就会出问题你不想抵扣就直接叫他开增值税普通发票就可以了,这样就直接不抵扣了全部
@闵红3163：对方要普通票,我们单位只有增值票.他们不抵扣,能不能作废后给对方当普通票记账用?税务局能查出来吗? -
芮柏15147107255…… 你可以给对方开增值税普通发票,对于小规模纳税来讲,最好不要给开增值税专用发票,因为这样你会形成滞留票. 你作废以后,对方是不能用做记账凭据的,这属于虚假账.现在所有的发票全部联网,除非不查你,否则是躲不过去的.
芮柏15147107255…… 如果不认证的话,一段时间内,金三税系统会自动配比,会显示有滞留票,税局会查. 所以,先认证. 如果不抵扣的话,可以在申报时选择不抵扣或进项税额转出就要以了. 一般纳税人取得增值税专用发票可以抵扣,也可以不抵扣,并不是所有的都可以抵扣的.
@闵红3163：增值税专用发票不抵扣可以当普通发票?增值税专用发票不抵扣可以当普
芮柏15147107255…… 不一样:1增值税专用发票的抵扣联购货方可以抵税,销售方向国税上缴17%的增值税. 2增值税普通发票购货方不能抵税(此票一般都是开给不需要抵税的企业或货物)...
@闵红3163：增值税专票没过期,不抵扣可以当普票吗 -
芮柏15147107255…… 自开具之日起180天内必须认证,否则成为滞留票.不抵扣等于自动放弃抵扣权利,可以全额入账.
@闵红3163：开具增值税发票但是发现不符合抵扣要求能直接按普票的方式处理吗 -
芮柏15147107255…… 开具增值税发票但是发现不符合抵扣要求的,做账时可以直接按普票的方式处理,纳税申报时不行,必须先认证,发票采集时选择不抵扣,或者先抵扣再做进项税额转出.
@闵红3163：收到增值税专票不能抵扣按普票做凭证吗 -
芮柏15147107255…… 如果你不是一般纳税人,别人是不能给你开专票的,最好退回去.
@闵红3163：增值税专用发票开错不能抵扣,可以当普通发票用吗 -
芮柏15147107255…… 若发票开具错误,只能作废或开具红字发票后再重新开具正确发票,不可在票面以涂改并加盖公章的方式来更改开票信息. 不符合规定的发票,不得作为税收凭证. 根据《中华人民共和国发票管理办法》的规定 不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,任何单位和个人有权拒收.
@闵红3163：增值税发票当普通发票用,怎么做账?税额不能抵扣怎么处理?当成本或费用?请赐教 谢谢 -
芮柏15147107255…… 1、增值税专用发票当普通发票使用,应记:借:相关成本类或2113费用类科目(原材料、库存商品、周转材料、管理费用等)(价税合计金额) 贷:银行存款(应付账款)(价税合计金额)2、税款5261不能抵扣处理办法:把增值税专票上注明的税款直接加入原材料、库存商品4102、周转材料、管理费用等作为进价入成本.3、如果采购的是原材料1653、库存商品、周转材料直接用于生产环节的物品,将增值税专票上注明的税款直接加入原材料、库存商品、周转材料、管理费用等作为进价入成本.如果版采购的物品是用于职工福利、用于管理部门使用的,就记入费用.权 其实最简单的办法就是:采购的物质的用途是什么,用于生产的就进成本,用于管理方面的就进费用.
@闵红3163：已认证增值税专用发票没抵税按普通发票入账,账务处理怎么做? -
芮柏15147107255…… 你现在只能是重新再做一遍报表,按正确的做,你认证后税局就能看到,要不你也过不了
@闵红3163：会计,对方开的增值税发票,我可以不抵扣吗?当做普通的发票可不可以?
芮柏15147107255…… 如果你是一般纳税人,对方开的专用发票你应该抵掸甫侧晃乇浩岔彤唱廓扣,如果你不抵,最好还是先作进项,再作进项税转出好些,发票还是拿去认证,因为现在发票是联网的,对方开出来如果你未认证抵扣,比对就会出问题你不想抵扣就直接叫他开增值税普通发票就可以了,这样就直接不抵扣了全部
@闵红3163：对方要普通票,我们单位只有增值票.他们不抵扣,能不能作废后给对方当普通票记账用?税务局能查出来吗? -
芮柏15147107255…… 你可以给对方开增值税普通发票,对于小规模纳税来讲,最好不要给开增值税专用发票,因为这样你会形成滞留票. 你作废以后,对方是不能用做记账凭据的,这属于虚假账.现在所有的发票全部联网,除非不查你,否则是躲不过去的.
