企业内部审计案例
@姬洪5588：内部审计的几个案例分析 -
聂康13854088966…… 讨论讨论:2、我认为可以,以印务公司自定的标准时行审计对比更直接.然后再说明印务公司未按照总部制定的计划执行,并做一份总部计划与印务公司自定计划在哪些方面有冲突.3、向董事会提交审计报告没什么问题呀,只要董事会接受,那就是好事嘛.交流的内容可涉及集团所有事项.4、这要看各种存货的重要性水平如何了,重要性水平高的多抽些,不高的少抽些或不抽,是可以的. 这是个人意见.讨教了.
@姬洪5588：求某企业内部审计的实例,关键点要的是实例,不要空洞的专业术语..谢谢.. -
聂康13854088966…… 项目背景:与国外同事一起的内部审计业务,L作为loan staff外借,应集团总部要求对于国内AP模块操作进行审计 项目过程:与两位国外同事一起进行现场审计工作,并有客户公司内部审计人员一人加入.接受客户公司内部审计董事的直接管理...
@姬洪5588：哪儿有我国民营企业内部审计的案例啊???
聂康13854088966…… 案例一:注册会计师吴生审计大华公司2001年度会计报表固定资产项目时,发现“在建工程”科目中购建的一号工程项目,其中部分已具备预定的可使用状态,并已于2001年1月投入使用,但大华公司未按有关法规规定估计价值入账,并相应计提折旧,吴生建议被审计单位予以纠正. 案例一分析:《企业会计制度》第三十三条规定:“所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本制度关于计提固定资产折旧的规定,计提固定资产的折旧.待办理了竣工决算手续后再作调整.”
@姬洪5588：哪些中小企业内部审计存在问题 案例 -
聂康13854088966…… 中小企业年报审计问题案例分析目录: 一、企业帐簿记录缺乏合法有效的原始凭证 二、企业会计报表不完善 三、企业净资产出现巨额赤字 四、企业应收账款坏账准备计提、坏账损失确认 五、应收、预收、应付款项是否可以相抵后列示 六、债...
@姬洪5588：急!!!求内部审计外包的案例!!国内外都可以~~~急用~!~!~! -
聂康13854088966…… 一、项目背景 某公司,由一位意大利自然人和一位中国人共同投资设立,是一家专门从事办公设备制造的企业.在创办初期,双方关系很好,所以就由中方负责公司全部的管理和运营.但是,随着公司的快速发展,由于在语言,文化上的差异...
@姬洪5588：审计案例分析:请对XX公司内部控制制度存在的缺陷进行分析 -
聂康13854088966…… XX公司生产钢材,产品主要销售给各建筑公司,订单均供应于建筑工地,公司的原料有常备料及特殊配件之分,近年来,产销平衡,但公司库存有逐年增加的情况.审计人员王革接受事务所委派,对该公司进行审计,审计过程中发现,该公司在接到顾客的订单后,直接叫采购员胡某办理采购,胡某不仅超量购买,且单价偏高,采购经理是胡某的近亲,因此,仍签字核准胡某申请的采购
聂康13854088966…… 讨论讨论:2、我认为可以,以印务公司自定的标准时行审计对比更直接.然后再说明印务公司未按照总部制定的计划执行,并做一份总部计划与印务公司自定计划在哪些方面有冲突.3、向董事会提交审计报告没什么问题呀,只要董事会接受,那就是好事嘛.交流的内容可涉及集团所有事项.4、这要看各种存货的重要性水平如何了,重要性水平高的多抽些,不高的少抽些或不抽,是可以的. 这是个人意见.讨教了.
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聂康13854088966…… 项目背景:与国外同事一起的内部审计业务,L作为loan staff外借,应集团总部要求对于国内AP模块操作进行审计 项目过程:与两位国外同事一起进行现场审计工作,并有客户公司内部审计人员一人加入.接受客户公司内部审计董事的直接管理...
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聂康13854088966…… 案例一:注册会计师吴生审计大华公司2001年度会计报表固定资产项目时,发现“在建工程”科目中购建的一号工程项目,其中部分已具备预定的可使用状态,并已于2001年1月投入使用,但大华公司未按有关法规规定估计价值入账,并相应计提折旧,吴生建议被审计单位予以纠正. 案例一分析:《企业会计制度》第三十三条规定:“所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本制度关于计提固定资产折旧的规定,计提固定资产的折旧.待办理了竣工决算手续后再作调整.”
@姬洪5588：哪些中小企业内部审计存在问题 案例 -
聂康13854088966…… 中小企业年报审计问题案例分析目录: 一、企业帐簿记录缺乏合法有效的原始凭证 二、企业会计报表不完善 三、企业净资产出现巨额赤字 四、企业应收账款坏账准备计提、坏账损失确认 五、应收、预收、应付款项是否可以相抵后列示 六、债...
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聂康13854088966…… 一、项目背景 某公司,由一位意大利自然人和一位中国人共同投资设立,是一家专门从事办公设备制造的企业.在创办初期,双方关系很好,所以就由中方负责公司全部的管理和运营.但是,随着公司的快速发展,由于在语言,文化上的差异...
@姬洪5588：审计案例分析:请对XX公司内部控制制度存在的缺陷进行分析 -
聂康13854088966…… XX公司生产钢材,产品主要销售给各建筑公司,订单均供应于建筑工地,公司的原料有常备料及特殊配件之分,近年来,产销平衡,但公司库存有逐年增加的情况.审计人员王革接受事务所委派,对该公司进行审计,审计过程中发现,该公司在接到顾客的订单后,直接叫采购员胡某办理采购,胡某不仅超量购买,且单价偏高,采购经理是胡某的近亲,因此,仍签字核准胡某申请的采购
