企业应收款过高解决
@宫荆3506：企业应收账款数额较大应怎样处理 -
归容13451116183…… 企业的应收账款数额如果是真实的,数额大也没关系,如果不是真实的,那就查明往来单位的情况,如果确实破产清算或超过三年有证据证明确实收不回来,那就转到营业外支出,在所得税汇算清缴前向税务局专项申报扣作.
@宫荆3506：应收帐款过大应该怎样做呢,才合理呢? -
归容13451116183…… 应收账款是企业的债权,一般都是赊销产生的,应收账款越大,坏账的可能性就越大.如果应收账款过大,可以计提坏账准备. 先把应收账款按时间分类,一般三年以上的应收账款就可以计提坏账准备了. 计提时: 借:坏账准备 贷:应收账款 月末结转: 借:管理费用 贷:坏账准备 这样,坏账损失的风险就一点点地消化掉了.但是如果已计提的坏账收回时,还要做相反分录核销.
@宫荆3506：物流企业的应收账款总额高居不下,如何有效降低? -
归容13451116183…… 首先要明确,物流业是个需要垫支的行业,因此,物流业的应收账款居高不下是很正常的情况.为了降低应收账款总额,可以从两个方面入手:1、内控方面.加强内部管理,严格完成客户对账结算的时间要求,例如返单、质损、事故等各项内容及时处理,不影响结算时间.2、外部方面 与客户加强沟通,在付款期到后跟催客户付款,也可考虑在能接受的情况下,降低单价以缩短结算周期.
@宫荆3506：账面应收账款比实际应收账款金额大该如何处理 -
归容13451116183…… 账面应收账款比实际应收账款金额大,应向主管财务报告情况,查明原因作账务调整处理.在未查明原因前应转入待处理损失科目.如: 收到A公司账款比账面短款原因不明 借:银行存款 借:待损失处理一A公司欠据与账面不符 贷:应收账款一A公司
@宫荆3506：中小企业的应收帐款太多收不回在公帐上怎么处理 -
归容13451116183…… 会计根据谨慎性原则提取坏账准备,但税法规定除金融企业外的其他企业不允许计提坏账准备.这是因为税法遵循真实发生的据实扣除原则,企业只有实际发生的损失,才可以作为准予抵扣项目在税前扣除.另外,税法虽然允许企业税前扣除实际发生的坏账损失,但不能直接扣除,企业必须在坏账损失年度终了后15日内向有关税务机关申报.税务机关对于不符合税法规定而企业又已做税前扣除的坏账损失和坏账准备,要求企业在纳税申报时调整.因此,您虽然可以转销,但是必须在纳税申报时调整过来,计提是为了企业资产核实,是为企业服务的,但税法是为国家服务的,呵呵,说白了,关心角度不同.不知以上回答楼主是否满意,谢谢! 以上依据《中华人民共和国企业所得税法》第8条,第32条之规定.
@宫荆3506：工商年检通过不了,说是其他应收款金额过高,这应该怎么办啊.
归容13451116183…… 1、其他应收款金额高,工商部门怀疑你们抽逃注册资金问题严重,所以年检不通过 2、解决办法:一般就是多找些发票来冲抵其他应收款,使其金额降低到合理水平
@宫荆3506：应收账款增加过快,应注意什么问题 -
归容13451116183…… 说明回款质量不行,销售没有形成足够的现金,资金周转可能出现问题.要催款了,建立客户信用等级制度,对于在信用期内还款的企业基于现金折扣 对于超期的企业要尽力催款,还要控制对方下单的审批.最后还要根据客户的信用决定发票随货、款到发货和货到回款等.应收账款多了,那就要审核客户的信用了,要不然以后更多
@宫荆3506：年终时会计工作应注意哪些问题? 其他应收款数额过大 该如何处理? -
归容13451116183…… (1).对公司企业内部借款备用金及公司各项代垫款,进行催收催缴,不能清算部分请债务人签字存档;(2)清查公司与客户的债权债务款,需双方确认证核对金额,看是否有坏帐与呆帐发生,账务处理前需经公司主管通过;并做好账龄分析表.(3)检查每个会计科目余额,有无涉及遗留问题,涉及建工程已达到使用状态交付使用但还没结转,存货暂估还没冲,同一笔业务同时在预付和应付两边挂账应及时结转及处理;.(4)做好公司存货的盘点报损等;(5)公司财务要进行财务决算工作即结帐,出年度会计报表,然后按要求进行所得税汇算并次年5月31日之前做好所得税申报工作,聘请会计师事务所出具审计报告、工商年检报告,并在提请公司次年6月30日之前做好“营业执照”的工商年度检查.
@宫荆3506：如何加强企业应收账款的管理 -
归容13451116183…… 近几年来,不少企业应收账款居高不下,严重影响了企业的资金周转,加大了企业的经营风险;这与企业缺少对应收账款的管理有很大关系,形成这种状况的原因主要有以下几方面: 1、没有明确应收账款管理的责任部门.不少企业有大量的应...
@宫荆3506：请问哪位会计高手指点一下,如果公司里的应收应付金额较大,怎么处理,谢谢, -
归容13451116183…… 你要先核实应收应付是否实际存在,实际存在就不用处理,如果不存在,就逐一进行核销,核销要经单位负责人确认才行.
归容13451116183…… 企业的应收账款数额如果是真实的,数额大也没关系,如果不是真实的,那就查明往来单位的情况,如果确实破产清算或超过三年有证据证明确实收不回来,那就转到营业外支出,在所得税汇算清缴前向税务局专项申报扣作.
@宫荆3506：应收帐款过大应该怎样做呢,才合理呢? -
归容13451116183…… 应收账款是企业的债权,一般都是赊销产生的,应收账款越大,坏账的可能性就越大.如果应收账款过大,可以计提坏账准备. 先把应收账款按时间分类,一般三年以上的应收账款就可以计提坏账准备了. 计提时: 借:坏账准备 贷:应收账款 月末结转: 借:管理费用 贷:坏账准备 这样,坏账损失的风险就一点点地消化掉了.但是如果已计提的坏账收回时,还要做相反分录核销.
@宫荆3506：物流企业的应收账款总额高居不下,如何有效降低? -
归容13451116183…… 首先要明确,物流业是个需要垫支的行业,因此,物流业的应收账款居高不下是很正常的情况.为了降低应收账款总额,可以从两个方面入手:1、内控方面.加强内部管理,严格完成客户对账结算的时间要求,例如返单、质损、事故等各项内容及时处理,不影响结算时间.2、外部方面 与客户加强沟通,在付款期到后跟催客户付款,也可考虑在能接受的情况下,降低单价以缩短结算周期.
@宫荆3506：账面应收账款比实际应收账款金额大该如何处理 -
归容13451116183…… 账面应收账款比实际应收账款金额大,应向主管财务报告情况,查明原因作账务调整处理.在未查明原因前应转入待处理损失科目.如: 收到A公司账款比账面短款原因不明 借:银行存款 借:待损失处理一A公司欠据与账面不符 贷:应收账款一A公司
@宫荆3506：中小企业的应收帐款太多收不回在公帐上怎么处理 -
归容13451116183…… 会计根据谨慎性原则提取坏账准备,但税法规定除金融企业外的其他企业不允许计提坏账准备.这是因为税法遵循真实发生的据实扣除原则,企业只有实际发生的损失,才可以作为准予抵扣项目在税前扣除.另外,税法虽然允许企业税前扣除实际发生的坏账损失,但不能直接扣除,企业必须在坏账损失年度终了后15日内向有关税务机关申报.税务机关对于不符合税法规定而企业又已做税前扣除的坏账损失和坏账准备,要求企业在纳税申报时调整.因此,您虽然可以转销,但是必须在纳税申报时调整过来,计提是为了企业资产核实,是为企业服务的,但税法是为国家服务的,呵呵,说白了,关心角度不同.不知以上回答楼主是否满意,谢谢! 以上依据《中华人民共和国企业所得税法》第8条,第32条之规定.
@宫荆3506：工商年检通过不了,说是其他应收款金额过高,这应该怎么办啊.
归容13451116183…… 1、其他应收款金额高,工商部门怀疑你们抽逃注册资金问题严重,所以年检不通过 2、解决办法:一般就是多找些发票来冲抵其他应收款,使其金额降低到合理水平
@宫荆3506：应收账款增加过快,应注意什么问题 -
归容13451116183…… 说明回款质量不行,销售没有形成足够的现金,资金周转可能出现问题.要催款了,建立客户信用等级制度,对于在信用期内还款的企业基于现金折扣 对于超期的企业要尽力催款,还要控制对方下单的审批.最后还要根据客户的信用决定发票随货、款到发货和货到回款等.应收账款多了,那就要审核客户的信用了,要不然以后更多
@宫荆3506：年终时会计工作应注意哪些问题? 其他应收款数额过大 该如何处理? -
归容13451116183…… (1).对公司企业内部借款备用金及公司各项代垫款,进行催收催缴,不能清算部分请债务人签字存档;(2)清查公司与客户的债权债务款,需双方确认证核对金额,看是否有坏帐与呆帐发生,账务处理前需经公司主管通过;并做好账龄分析表.(3)检查每个会计科目余额,有无涉及遗留问题,涉及建工程已达到使用状态交付使用但还没结转,存货暂估还没冲,同一笔业务同时在预付和应付两边挂账应及时结转及处理;.(4)做好公司存货的盘点报损等;(5)公司财务要进行财务决算工作即结帐,出年度会计报表,然后按要求进行所得税汇算并次年5月31日之前做好所得税申报工作,聘请会计师事务所出具审计报告、工商年检报告,并在提请公司次年6月30日之前做好“营业执照”的工商年度检查.
@宫荆3506：如何加强企业应收账款的管理 -
归容13451116183…… 近几年来,不少企业应收账款居高不下,严重影响了企业的资金周转,加大了企业的经营风险;这与企业缺少对应收账款的管理有很大关系,形成这种状况的原因主要有以下几方面: 1、没有明确应收账款管理的责任部门.不少企业有大量的应...
@宫荆3506：请问哪位会计高手指点一下,如果公司里的应收应付金额较大,怎么处理,谢谢, -
归容13451116183…… 你要先核实应收应付是否实际存在,实际存在就不用处理,如果不存在,就逐一进行核销,核销要经单位负责人确认才行.
