会计和出纳谁审核单据
@容疫796：只有一个会计一个出纳,凭证审核由谁来做?必须找个第三人吗?找的第三人必须有会计证吗? -
曾和19382785246…… 一个会计一个出纳足够了.出纳只管钱,其他工作都可以由会计来做.所以正常的流程,报销人拿着单据来找会计审核,会计审核无误后签章给出纳,出纳收付款之后把单据返给会计,会计制作会计凭证、登记账簿、出报表 用友软件的话,会计做完凭证后自己审核就可以了,制单和审核可以是同一个人.如果你们需要出纳签字的话,让出纳在电脑上签就行了.另外也可以出纳录入会计凭证后签字,会计再审核
@容疫796：单位往来票据应该由会计和出纳谁来开据才符合财务规定? -
曾和19382785246…… 由出纳来开具,并收支钱款,会计审核,领导审批支出票据.
@容疫796：报销审核票据应该会计审核还是出纳审核?报销审核票据应该会计审核还
曾和19382785246…… 会计和出纳都要审核.一般报销是根据企业财务制度来执行的.会计审核是否符合报销范围,出纳审核金额是否正确.
@容疫796：票据审核是出纳岗位职责还是会计职责 -
曾和19382785246…… 其实审核的职责每个岗位都有,只是审核的重点不同.
@容疫796：原始票据的合法性应该由出纳审计还是会计审计 -
曾和19382785246…… 原始票据的合法性应该由会计审核后交出纳付款.
@容疫796：原始凭证在会计、出纳、总账之间的传递顺序是怎样的,是会计先审核制作记账凭证、出纳根据记账凭证付款 -
曾和19382785246…… 一般的原始凭证在会计、出纳、总账之间的传递顺序是:1出纳每天依据实际发生的原始凭证、填写记账凭证,记录每一笔现金或银行的收入和支出的明细,依时间顺序,将记账凭证上相关现金或银行的业务进行记录,每日核对账簿余额与实际库存现金是否一致,银行存款余额与银行核对. 2会计根据出纳转过来的记账凭证登记各种明细分类账.3、月末作结转记账凭证,对所有记账凭证进行汇总,编制记账凭证汇总表,根据记账凭证汇总表登记总账.原始凭证在申请报销或付款时都应经过财务主管的审批,出纳在付款后应整理并填写记账凭证.
@容疫796：员工要报销,把发票先给出纳还是给会计? -
曾和19382785246…… 正确的报销程序为 领导先审核可以付款. 然后,会计审核发票以及相关手续是否齐备. 再由出纳付款. 实务中,经常是会计先审核完,再给领导,然后再给出纳.
@容疫796：出纳录完凭证后是将原始凭证编好号给会计审核吗?那凭证审核后应该由谁打印? -
曾和19382785246…… 财务软件中,应该由会计按出纳的原始凭证录完会计记账凭证,然后出纳审核关于货币资金的会计凭证,只审核货币资金科目及金额无误后,在系统里点击出纳签字(即出纳签字审核)就完成了与出纳相关的凭证.正常情况下,在软件中应该设置收款凭证、付款凭证和转账凭证.只有这样设置,才能使用出纳签字功能,如果只有一种记账凭证,则无法户用出纳签字功能.出纳只对现金和银行存款科目使用和金额负责,至于对应科目,出纳不负责.出纳签字后,再由账套主管审核无误后过账.至于说凭证打印,则一般由录入的会计负责.
@容疫796：出纳应该是不能审核单据的,但是公司就是要求出纳审核单据.出纳审核完,交给经理审批,然后出纳付款. -
曾和19382785246…… 会计出纳都有责任,原始单据不得随意修改,
@容疫796：用友软件中,审核人,制单人,出纳,记账,都由谁来完成?? -
曾和19382785246…… 就你公司而言,有以下三种方案可选择: 一、有关出纳的凭证完全可以交由出纳本人制单,会计负责转账凭证的填制和生成.审核凭证时,由出纳身份审核会计的转账凭证;由会计身份审核出纳的出纳凭证,至于记账,你只要赋于出纳会计记账的权限,他(她)就可以记账.当然,会计(会计主管)也是可以记账的. 二、填制凭证的工作和审核凭证的工作各由一人完成,至于记账,上面讲了谁操作是一样的. 三、在实际操作中,制单和审核可由你会计主管一人来完成,如果以主管的身份制单,审核的时候,并不一定要出纳自己上机操作,会计主管只要就要以出纳的身份进行系统进行审核就行.最最主要的是,不要把账记错就行. 以上供你参考,并祝你成功!
曾和19382785246…… 一个会计一个出纳足够了.出纳只管钱,其他工作都可以由会计来做.所以正常的流程,报销人拿着单据来找会计审核,会计审核无误后签章给出纳,出纳收付款之后把单据返给会计,会计制作会计凭证、登记账簿、出报表 用友软件的话,会计做完凭证后自己审核就可以了,制单和审核可以是同一个人.如果你们需要出纳签字的话,让出纳在电脑上签就行了.另外也可以出纳录入会计凭证后签字,会计再审核
@容疫796：单位往来票据应该由会计和出纳谁来开据才符合财务规定? -
曾和19382785246…… 由出纳来开具,并收支钱款,会计审核,领导审批支出票据.
@容疫796：报销审核票据应该会计审核还是出纳审核?报销审核票据应该会计审核还
曾和19382785246…… 会计和出纳都要审核.一般报销是根据企业财务制度来执行的.会计审核是否符合报销范围,出纳审核金额是否正确.
@容疫796：票据审核是出纳岗位职责还是会计职责 -
曾和19382785246…… 其实审核的职责每个岗位都有,只是审核的重点不同.
@容疫796：原始票据的合法性应该由出纳审计还是会计审计 -
曾和19382785246…… 原始票据的合法性应该由会计审核后交出纳付款.
@容疫796：原始凭证在会计、出纳、总账之间的传递顺序是怎样的,是会计先审核制作记账凭证、出纳根据记账凭证付款 -
曾和19382785246…… 一般的原始凭证在会计、出纳、总账之间的传递顺序是:1出纳每天依据实际发生的原始凭证、填写记账凭证,记录每一笔现金或银行的收入和支出的明细,依时间顺序,将记账凭证上相关现金或银行的业务进行记录,每日核对账簿余额与实际库存现金是否一致,银行存款余额与银行核对. 2会计根据出纳转过来的记账凭证登记各种明细分类账.3、月末作结转记账凭证,对所有记账凭证进行汇总,编制记账凭证汇总表,根据记账凭证汇总表登记总账.原始凭证在申请报销或付款时都应经过财务主管的审批,出纳在付款后应整理并填写记账凭证.
@容疫796：员工要报销,把发票先给出纳还是给会计? -
曾和19382785246…… 正确的报销程序为 领导先审核可以付款. 然后,会计审核发票以及相关手续是否齐备. 再由出纳付款. 实务中,经常是会计先审核完,再给领导,然后再给出纳.
@容疫796：出纳录完凭证后是将原始凭证编好号给会计审核吗?那凭证审核后应该由谁打印? -
曾和19382785246…… 财务软件中,应该由会计按出纳的原始凭证录完会计记账凭证,然后出纳审核关于货币资金的会计凭证,只审核货币资金科目及金额无误后,在系统里点击出纳签字(即出纳签字审核)就完成了与出纳相关的凭证.正常情况下,在软件中应该设置收款凭证、付款凭证和转账凭证.只有这样设置,才能使用出纳签字功能,如果只有一种记账凭证,则无法户用出纳签字功能.出纳只对现金和银行存款科目使用和金额负责,至于对应科目,出纳不负责.出纳签字后,再由账套主管审核无误后过账.至于说凭证打印,则一般由录入的会计负责.
@容疫796：出纳应该是不能审核单据的,但是公司就是要求出纳审核单据.出纳审核完,交给经理审批,然后出纳付款. -
曾和19382785246…… 会计出纳都有责任,原始单据不得随意修改,
@容疫796：用友软件中,审核人,制单人,出纳,记账,都由谁来完成?? -
曾和19382785246…… 就你公司而言,有以下三种方案可选择: 一、有关出纳的凭证完全可以交由出纳本人制单,会计负责转账凭证的填制和生成.审核凭证时,由出纳身份审核会计的转账凭证;由会计身份审核出纳的出纳凭证,至于记账,你只要赋于出纳会计记账的权限,他(她)就可以记账.当然,会计(会计主管)也是可以记账的. 二、填制凭证的工作和审核凭证的工作各由一人完成,至于记账,上面讲了谁操作是一样的. 三、在实际操作中,制单和审核可由你会计主管一人来完成,如果以主管的身份制单,审核的时候,并不一定要出纳自己上机操作,会计主管只要就要以出纳的身份进行系统进行审核就行.最最主要的是,不要把账记错就行. 以上供你参考,并祝你成功!
