住宿费开专票怎么做账
@蒯希4975：增值税专用发票开了住宿费怎么做分录 -
赫诗17722924051…… 开票方 借:银行存款(或库存现金) 贷:主营业务收入(或其他业务收入) 贷:应交税费~应交增值税~销项税额 受票方 借:管理费用(或产品销售费用)~差旅费 借;应交税费~应交增值税~进项税额 贷:库存现金(或银行存款)
@蒯希4975：支付住宿费收到开回的增值税专用发票怎么做账 -
赫诗17722924051…… 小规模纳税人做账:借:管理费用等科目 贷:银行存款 一般纳税人做账:借:管理费用等科目 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 扩展资料:企业应通过“管理费用”科目,核算管理费用的发生和结转情况.该科目借方登记企...
@蒯希4975：住宿费发票该怎么入账 -
赫诗17722924051…… 报销的差旅费, 出差人员应填制“差旅费报销单”,下附单据包括往返车票、住宿费、住勤费等, 另外还要计算填入出发补助费. 借记销售费用-差旅费,或管理费用-差旅费,贷记现金或银行存款.
@蒯希4975：在酒店住宿开具的增值税专用发票怎么做凭证 -
赫诗17722924051…… 按照住宿的目的记入相关费用 借,管理费用等 应交税费 贷,银行存款
@蒯希4975：请问:有一份住宿费专用发票陆佰伍拾元(含税36.其会计分录是:借:管理费用—差旅费6 -
赫诗17722924051…… 如果公司是一般纳税人的话:借:管理费用-差旅费 614 应交税费-应交增值税(进行税额) 36 贷:库存现金等 650
@蒯希4975：支付住宿费收到开回的增值税专用发票怎么做?支付住宿费收到开回的增
赫诗17722924051…… 支付住宿费收到开回的增值税专用发票: 1.增值税发票可以抵扣销项税.2会计分录 : 借 管理费用 ——差旅费 借 应交税金--应交增值税(进项税额) 贷:现金或银行存款
@蒯希4975：出差开来的住宿费专用发票怎么做分录 -
赫诗17722924051…… 借:管理费用-差旅费 借:应交税费-应交增值税 贷:库存现金
@蒯希4975：销售货物的一般纳税人取得住宿费的专用发票该怎么处理 -
赫诗17722924051…… 销售货物的一般纳税人取得住宿费的专用发票,账务处理如下:(假设取得的是一张含税价为1060元,增值税额为60元的增值税专票) 借:管理费用——差旅费 1000 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 60 贷:现金 1060
@蒯希4975：省外开的住宿费专用发票计入什么科目 -
赫诗17722924051…… 省外开的住宿费专用发票如果是员工出差使用,那么计入管理费用——差旅费,如果招待使用,那么计入管理费用——招待费.
@蒯希4975：人家出差开的住宿费专票,认证过了,但是发票联还没有报,怎么做账 -
赫诗17722924051…… 可增加个负债类科目,预付账款-已认证进项税.借:应交税费-应交增值税-进行税额 贷:预付账款-已认证进项税 这个科目只是为了配平分录,没有实质意义,不影响资产负债,不影响损益.但是进项税做进来了,报税方便.
赫诗17722924051…… 开票方 借:银行存款(或库存现金) 贷:主营业务收入(或其他业务收入) 贷:应交税费~应交增值税~销项税额 受票方 借:管理费用(或产品销售费用)~差旅费 借;应交税费~应交增值税~进项税额 贷:库存现金(或银行存款)
@蒯希4975：支付住宿费收到开回的增值税专用发票怎么做账 -
赫诗17722924051…… 小规模纳税人做账:借:管理费用等科目 贷:银行存款 一般纳税人做账:借:管理费用等科目 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 扩展资料:企业应通过“管理费用”科目,核算管理费用的发生和结转情况.该科目借方登记企...
@蒯希4975：住宿费发票该怎么入账 -
赫诗17722924051…… 报销的差旅费, 出差人员应填制“差旅费报销单”,下附单据包括往返车票、住宿费、住勤费等, 另外还要计算填入出发补助费. 借记销售费用-差旅费,或管理费用-差旅费,贷记现金或银行存款.
@蒯希4975：在酒店住宿开具的增值税专用发票怎么做凭证 -
赫诗17722924051…… 按照住宿的目的记入相关费用 借,管理费用等 应交税费 贷,银行存款
@蒯希4975：请问:有一份住宿费专用发票陆佰伍拾元(含税36.其会计分录是:借:管理费用—差旅费6 -
赫诗17722924051…… 如果公司是一般纳税人的话:借:管理费用-差旅费 614 应交税费-应交增值税(进行税额) 36 贷:库存现金等 650
@蒯希4975：支付住宿费收到开回的增值税专用发票怎么做?支付住宿费收到开回的增
赫诗17722924051…… 支付住宿费收到开回的增值税专用发票: 1.增值税发票可以抵扣销项税.2会计分录 : 借 管理费用 ——差旅费 借 应交税金--应交增值税(进项税额) 贷:现金或银行存款
@蒯希4975：出差开来的住宿费专用发票怎么做分录 -
赫诗17722924051…… 借:管理费用-差旅费 借:应交税费-应交增值税 贷:库存现金
@蒯希4975：销售货物的一般纳税人取得住宿费的专用发票该怎么处理 -
赫诗17722924051…… 销售货物的一般纳税人取得住宿费的专用发票,账务处理如下:(假设取得的是一张含税价为1060元,增值税额为60元的增值税专票) 借:管理费用——差旅费 1000 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 60 贷:现金 1060
@蒯希4975：省外开的住宿费专用发票计入什么科目 -
赫诗17722924051…… 省外开的住宿费专用发票如果是员工出差使用,那么计入管理费用——差旅费,如果招待使用,那么计入管理费用——招待费.
@蒯希4975：人家出差开的住宿费专票,认证过了,但是发票联还没有报,怎么做账 -
赫诗17722924051…… 可增加个负债类科目,预付账款-已认证进项税.借:应交税费-应交增值税-进行税额 贷:预付账款-已认证进项税 这个科目只是为了配平分录,没有实质意义,不影响资产负债,不影响损益.但是进项税做进来了,报税方便.
