内控报告一般是谁来做的
@羊朋1331：谁做财务内控 -
应胆13448236869…… 单位领导,是财务内控的负责人.具体事务,一般的有财务部门和审计部门来做.建立财务体系内控七原则1.合法性原则,就是指企业必须以国家的法律法规为准绳,在国家的规章制度范围内,制定本企业切实可行的财务内控制度.2.整体性原...
@羊朋1331：企业内部控制由谁来评价 -
应胆13448236869…… 首先,作这个评价的有几拨人.内部控制部门要做,管理层要做,审计委员会要做、董事会也做.当然,都是以内部控制部门的那份为基础,只有董事会的要披露.
@羊朋1331：同一单位的内控的咨询和审计由谁来做
应胆13448236869…… 不能由同一家会计师事务所做. 内控可找咨询公司. 审计找会计师事务所.
@羊朋1331：内部控制报告 -
应胆13448236869…… 首先,“内控的审计报告”的提法有误,审计师在审计公司财务报表时要做一个工作底稿,工作底稿索引中可能会出现“内部控制报告”. 第二,由于公司内控报告来源于公司内部,其可靠性理所当然受到审计师的质疑,所以只是作为参考资料...
@羊朋1331：内部控制审计报告应向哪些人公开 -
应胆13448236869…… 会计师事务所做的内部控制审计报告一般都是向社会公开的,一般都是上市公司才有义务请会计师事务所审计并公告,如创业板规定必须每2年要聘具有证劵从业资格的会计师事务所审计1次.如果不是上市公司则没有这个义务.公司自己审的,向谁提供,公司有自主权.能不能向客户公开,是你公司自己决定的事.
@羊朋1331：内控审计几年一次 -
应胆13448236869…… 台企上市公司是一年一次,因为会计声要出具内控专审报告.
@羊朋1331：内部控制评价由董事会对外发放吗 -
应胆13448236869…… 内部控制评价报告可分为对内报告和对外报告,对外报告是为了满足外部信息使用者的需求,需要对外披露,在时间上具有强制性,披露内容和格式强调符合披露要求;对内报告主要是为了满足管理层或治理层改善管控水平的需要,不具有强制...
@羊朋1331：内部控制检查和内部控制审计有什么区别 -
应胆13448236869…… 内部控制检查是指经济单位和各个组织在经济活动中建立的一种相互制约的业务组织形式和职责分工制度.内部控制检查的目的在于改善经营管理、提高经济效益.内部控制审计是对组织中各类业务和控制进行独立评价,以确定是否遵循公认的...
@羊朋1331：公司的财务内控怎么做? -
应胆13448236869…… 1、委任一个与董事会成员无直接利害关系的独立董事,只负责公司财务方面的监管,不参与任何经营.2、建立董事会财务报告制度,定期开会,由会计和独董汇报收支情况.3、建立公章使用制度,涉及担保/大额收付之类的重大事项,必须经董事会半数以上人员同意.独董有一票否决权.公司重要公章建立使用登记制度,登记表须全体董事签名认可,定期公证.
@羊朋1331：企业的内控职能一般放在什么部门?
应胆13448236869…… 一、职责: 1.1促进公司目标实现; 1.2定期执行风险评估程序,发现影响公司目标实现的内部控制缺陷并提出改进建议; 1.3在董事会审计委员会的领导下,组织协调年度内部控制自我评价工作; 1.4在董事会审计执行会的领导下,设计、拟定内部控制自我评价相关制度; 二、 工作流程(风险评估工作流程) 2.1风险评估(目标设定、风险识别、风险分析、风险应对) 2.2改进建议 (小公司可将2.3、2.4及2.5整合至一个整改报告即可) 2.3整改方案 2.4整改执行 2.5整改报告 2.6监督检查 三、不清楚公司是否有内审部门,以及与内审的职责划分,所以简化了以上内容.供参考.
应胆13448236869…… 单位领导,是财务内控的负责人.具体事务,一般的有财务部门和审计部门来做.建立财务体系内控七原则1.合法性原则,就是指企业必须以国家的法律法规为准绳,在国家的规章制度范围内,制定本企业切实可行的财务内控制度.2.整体性原...
@羊朋1331：企业内部控制由谁来评价 -
应胆13448236869…… 首先,作这个评价的有几拨人.内部控制部门要做,管理层要做,审计委员会要做、董事会也做.当然,都是以内部控制部门的那份为基础,只有董事会的要披露.
@羊朋1331：同一单位的内控的咨询和审计由谁来做
应胆13448236869…… 不能由同一家会计师事务所做. 内控可找咨询公司. 审计找会计师事务所.
@羊朋1331：内部控制报告 -
应胆13448236869…… 首先,“内控的审计报告”的提法有误,审计师在审计公司财务报表时要做一个工作底稿,工作底稿索引中可能会出现“内部控制报告”. 第二,由于公司内控报告来源于公司内部,其可靠性理所当然受到审计师的质疑,所以只是作为参考资料...
@羊朋1331：内部控制审计报告应向哪些人公开 -
应胆13448236869…… 会计师事务所做的内部控制审计报告一般都是向社会公开的,一般都是上市公司才有义务请会计师事务所审计并公告,如创业板规定必须每2年要聘具有证劵从业资格的会计师事务所审计1次.如果不是上市公司则没有这个义务.公司自己审的,向谁提供,公司有自主权.能不能向客户公开,是你公司自己决定的事.
@羊朋1331：内控审计几年一次 -
应胆13448236869…… 台企上市公司是一年一次,因为会计声要出具内控专审报告.
@羊朋1331：内部控制评价由董事会对外发放吗 -
应胆13448236869…… 内部控制评价报告可分为对内报告和对外报告,对外报告是为了满足外部信息使用者的需求,需要对外披露,在时间上具有强制性,披露内容和格式强调符合披露要求;对内报告主要是为了满足管理层或治理层改善管控水平的需要,不具有强制...
@羊朋1331：内部控制检查和内部控制审计有什么区别 -
应胆13448236869…… 内部控制检查是指经济单位和各个组织在经济活动中建立的一种相互制约的业务组织形式和职责分工制度.内部控制检查的目的在于改善经营管理、提高经济效益.内部控制审计是对组织中各类业务和控制进行独立评价,以确定是否遵循公认的...
@羊朋1331：公司的财务内控怎么做? -
应胆13448236869…… 1、委任一个与董事会成员无直接利害关系的独立董事,只负责公司财务方面的监管,不参与任何经营.2、建立董事会财务报告制度,定期开会,由会计和独董汇报收支情况.3、建立公章使用制度,涉及担保/大额收付之类的重大事项,必须经董事会半数以上人员同意.独董有一票否决权.公司重要公章建立使用登记制度,登记表须全体董事签名认可,定期公证.
@羊朋1331：企业的内控职能一般放在什么部门?
应胆13448236869…… 一、职责: 1.1促进公司目标实现; 1.2定期执行风险评估程序,发现影响公司目标实现的内部控制缺陷并提出改进建议; 1.3在董事会审计委员会的领导下,组织协调年度内部控制自我评价工作; 1.4在董事会审计执行会的领导下,设计、拟定内部控制自我评价相关制度; 二、 工作流程(风险评估工作流程) 2.1风险评估(目标设定、风险识别、风险分析、风险应对) 2.2改进建议 (小公司可将2.3、2.4及2.5整合至一个整改报告即可) 2.3整改方案 2.4整改执行 2.5整改报告 2.6监督检查 三、不清楚公司是否有内审部门,以及与内审的职责划分,所以简化了以上内容.供参考.
