内部审计的七个流程
@鞠标3953：单位内部审计人员审计的程序时什么? -
俞幸19678456370…… 一、编制审计计划 二、出具审计通知书 三、审计证据 四、审计工作底稿 五、内部控制审计 六、舞弊的预防、检查与报告 七、审计报告 八、后续审计
@鞠标3953：内部审计工作流程
俞幸19678456370…… 内部审计做方案之前的第一要务是寻找审计依据. 1、如果你的公司有完整的内控制度,那就最好,以内控制度为依据,一个控制点就是一个检查点,内控流程就是你审计的流程. 2、如果你们公司没有完整的内控制度,那公司的财务、采购、...
@鞠标3953：企业内控审计的具体步骤 -
俞幸19678456370…… 1、了解企业的内部控制情况,并做出相应的记录.2、初步评价内部控制的健全性.3、实施符合性测试程序,证实有关内部控制的设计和执行的效果.
@鞠标3953：企业如何进行内部审计 -
俞幸19678456370…… 首先你应该知道什么是内部审计,从定义出发:内部审计是一种独立的,客观的确认和咨询活动,旨在为企业增加价值和改善组织营运,它运用系统的,规范的方法改善和评价组织在内部控制,风险管理,治理中的效果,帮助企业实现其目标. ...
@鞠标3953：内部审计 -
俞幸19678456370…… 给 你转一下内部审计的工作流程: (一)资产审计 1、货币资金审计 (1)审计目标 证实货币资金余额的存在性、完整性、收付业务的合法性 (2)内部控制系统测试 调查了解货币资金内部控制系统——→查验签发支票登记簿与签发支票存根...
@鞠标3953：ISO9001内审流程是怎样的 -
俞幸19678456370…… 计划-编制检查表-首次会议-实施检查-末次会议-整改-审核报告
@鞠标3953：ISO9000:2008内审流程是什么? -
俞幸19678456370…… 一、编制年度内审计划:一般在体系建立初期时或年初编制; 二、内审实施计划:根据年度内审计划编制的具体内审实施计划; 三、召开内审首次会议; 四、实施内部审核,填写内审记录; 五、开出内审不符合报告; 六、编制内审报告; 七、召开内审末次会议; 八、各部门根据不符合报告分析不符合原因,制定纠正计划,必要时制定纠正和预防措施计划; 九、各部门实施整改; 十、内审员实施整改有效性验证 十一、将内审情况提交管理评审
@鞠标3953：ISO 内审的流程该如何走 -
俞幸19678456370…… 流程:拟定内部体系审核计划表——召开首次会议——编制体系稽核表——通知受审部门——现场审核并记录——如有不符合项,开立不符合项报告给责任部门——责任部门回复原因分析及纠正预防措施——审核员跟踪验证,收集符合的证据、信息——提交审核,管代批准——记录存档
@鞠标3953：1.内部审计设置的原则? 2.阐述制度基础审计的流程? -
俞幸19678456370…… 1.内部审计设置的原则?(一)独立性原则 尽管内部审计是相对独立的,但独立性是内部审计的基本特征,设立内部审计机构必须符合审计独立性的要求.无论是部门中的还是企业单位中的内部审计机构,都必须保持其组织上和业务上的独立...
俞幸19678456370…… 一、编制审计计划 二、出具审计通知书 三、审计证据 四、审计工作底稿 五、内部控制审计 六、舞弊的预防、检查与报告 七、审计报告 八、后续审计
@鞠标3953：内部审计工作流程
俞幸19678456370…… 内部审计做方案之前的第一要务是寻找审计依据. 1、如果你的公司有完整的内控制度,那就最好,以内控制度为依据,一个控制点就是一个检查点,内控流程就是你审计的流程. 2、如果你们公司没有完整的内控制度,那公司的财务、采购、...
@鞠标3953：企业内控审计的具体步骤 -
俞幸19678456370…… 1、了解企业的内部控制情况,并做出相应的记录.2、初步评价内部控制的健全性.3、实施符合性测试程序,证实有关内部控制的设计和执行的效果.
@鞠标3953：企业如何进行内部审计 -
俞幸19678456370…… 首先你应该知道什么是内部审计,从定义出发:内部审计是一种独立的,客观的确认和咨询活动,旨在为企业增加价值和改善组织营运,它运用系统的,规范的方法改善和评价组织在内部控制,风险管理,治理中的效果,帮助企业实现其目标. ...
@鞠标3953：内部审计 -
俞幸19678456370…… 给 你转一下内部审计的工作流程: (一)资产审计 1、货币资金审计 (1)审计目标 证实货币资金余额的存在性、完整性、收付业务的合法性 (2)内部控制系统测试 调查了解货币资金内部控制系统——→查验签发支票登记簿与签发支票存根...
@鞠标3953：ISO9001内审流程是怎样的 -
俞幸19678456370…… 计划-编制检查表-首次会议-实施检查-末次会议-整改-审核报告
@鞠标3953：ISO9000:2008内审流程是什么? -
俞幸19678456370…… 一、编制年度内审计划:一般在体系建立初期时或年初编制; 二、内审实施计划:根据年度内审计划编制的具体内审实施计划; 三、召开内审首次会议; 四、实施内部审核,填写内审记录; 五、开出内审不符合报告; 六、编制内审报告; 七、召开内审末次会议; 八、各部门根据不符合报告分析不符合原因,制定纠正计划,必要时制定纠正和预防措施计划; 九、各部门实施整改; 十、内审员实施整改有效性验证 十一、将内审情况提交管理评审
@鞠标3953：ISO 内审的流程该如何走 -
俞幸19678456370…… 流程:拟定内部体系审核计划表——召开首次会议——编制体系稽核表——通知受审部门——现场审核并记录——如有不符合项,开立不符合项报告给责任部门——责任部门回复原因分析及纠正预防措施——审核员跟踪验证,收集符合的证据、信息——提交审核,管代批准——记录存档
@鞠标3953：1.内部审计设置的原则? 2.阐述制度基础审计的流程? -
俞幸19678456370…… 1.内部审计设置的原则?(一)独立性原则 尽管内部审计是相对独立的,但独立性是内部审计的基本特征,设立内部审计机构必须符合审计独立性的要求.无论是部门中的还是企业单位中的内部审计机构,都必须保持其组织上和业务上的独立...
