内部控制缺陷公司名单
@人逃335：内部控制缺陷 - 搜狗百科
霍妮13553291864…… (一)内部控制环境不完善控制环境反映出管理当局对控制的重视程度,设定了企业内部控制的基调,影响员工对内部控制的认识和态度.目前,企业控制环境存在的问题...
@人逃335：注册会计师在对某公司进行审计时,发现该公司内部控制具有严重缺陷 -
霍妮13553291864…… 购货发票,银行询证函回函可以信赖,主要这些是公司外部审计证据,内控的缺陷不影响证据的真实性. 其他的不可全部依赖,因为是内部证据,是在企业内控下自己制作的凭证.
@人逃335：单位内部控制重大缺陷应该由以下哪个部门最终认定 -
霍妮13553291864…… 【单位内部控制重大缺陷应当由董事会予以最终认定.】 《企业内部控制评价指引》第十九条 企业内部控制评价部门应当编制内部控制缺陷认定汇总表,结合日常监督和专项监督发现的内部控制缺陷及其持续改进情况,对内部控制缺陷及其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核,提出认定意见,并以适当的形式向董事会、监事会或者经理层报告.
@人逃335：内部控制案例分析 -
霍妮13553291864…… A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体的风险意识和风险管理理念;(2)董事长与总经理之间存在近亲属关系,...
@人逃335：审计案例分析:请对XX公司内部控制制度存在的缺陷进行分析 -
霍妮13553291864…… XX公司生产钢材,产品主要销售给各建筑公司,订单均供应于建筑工地,公司的原料有常备料及特殊配件之分,近年来,产销平衡,但公司库存有逐年增加的情况.审计人员王革接受事务所委派,对该公司进行审计,审计过程中发现,该公司在接到顾客的订单后,直接叫采购员胡某办理采购,胡某不仅超量购买,且单价偏高,采购经理是胡某的近亲,因此,仍签字核准胡某申请的采购
@人逃335：企业内部控制的重大缺陷是什么?
霍妮13553291864…… 其实每一个细节未能及时受控,都会产生重大缺陷,只是几率不同而已.常见的有这么几个环节:1、潜在的风险点未被识别;2、发现风险点的控制方法不当;3、控制方法得当,但执行不到位;4、管理层的集体舞弊;5、审计师的舞弊.
@人逃335：中国什么企业应当制定内部控制 -
霍妮13553291864…… 选项D及时提供这就不属于内部缺陷了希望能帮到朋友您选项A;(2)未执行规定的控制活动,判断是否构成内部控制缺陷:(1)未实现规定的控制目标!提问者评价 谢谢.存在下列情况之一,企业应当认定内部控制存在设计或运行缺陷、B;(3)突破规定的权限!;(4)不能及时提供控制运行有效的相关证据!、C是答案企业对内部控制评价过程中发现的问题,应当从定量和定性等方面进行衡量
@人逃335：一注会师在对某公司进行审计时,发现该公司的内部控制制度具有严重缺陷 -
霍妮13553291864…… 1、不能信赖:销售发票副本为公司提供的内部文件,有可能公司未提供全部的发票副本. 2、可以信赖:公司内部控制制度存在缺陷时,公司提供的书面财务、经营材料很有可能是不真实的,而实物能提供真实的数据 3、不能信赖:公司管理层负责内部控制制度的设计与执行,当内控制度存在严重缺陷时很有可能是管理层的责任,因而审计人员应该联想到管理层的道德水平和胜任能力,不能相信其声明
霍妮13553291864…… (一)内部控制环境不完善控制环境反映出管理当局对控制的重视程度,设定了企业内部控制的基调,影响员工对内部控制的认识和态度.目前,企业控制环境存在的问题...
@人逃335：注册会计师在对某公司进行审计时,发现该公司内部控制具有严重缺陷 -
霍妮13553291864…… 购货发票,银行询证函回函可以信赖,主要这些是公司外部审计证据,内控的缺陷不影响证据的真实性. 其他的不可全部依赖,因为是内部证据,是在企业内控下自己制作的凭证.
@人逃335：单位内部控制重大缺陷应该由以下哪个部门最终认定 -
霍妮13553291864…… 【单位内部控制重大缺陷应当由董事会予以最终认定.】 《企业内部控制评价指引》第十九条 企业内部控制评价部门应当编制内部控制缺陷认定汇总表,结合日常监督和专项监督发现的内部控制缺陷及其持续改进情况,对内部控制缺陷及其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核,提出认定意见,并以适当的形式向董事会、监事会或者经理层报告.
@人逃335：内部控制案例分析 -
霍妮13553291864…… A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体的风险意识和风险管理理念;(2)董事长与总经理之间存在近亲属关系,...
@人逃335：审计案例分析:请对XX公司内部控制制度存在的缺陷进行分析 -
霍妮13553291864…… XX公司生产钢材,产品主要销售给各建筑公司,订单均供应于建筑工地,公司的原料有常备料及特殊配件之分,近年来,产销平衡,但公司库存有逐年增加的情况.审计人员王革接受事务所委派,对该公司进行审计,审计过程中发现,该公司在接到顾客的订单后,直接叫采购员胡某办理采购,胡某不仅超量购买,且单价偏高,采购经理是胡某的近亲,因此,仍签字核准胡某申请的采购
@人逃335：企业内部控制的重大缺陷是什么?
霍妮13553291864…… 其实每一个细节未能及时受控,都会产生重大缺陷,只是几率不同而已.常见的有这么几个环节:1、潜在的风险点未被识别;2、发现风险点的控制方法不当;3、控制方法得当,但执行不到位;4、管理层的集体舞弊;5、审计师的舞弊.
@人逃335：中国什么企业应当制定内部控制 -
霍妮13553291864…… 选项D及时提供这就不属于内部缺陷了希望能帮到朋友您选项A;(2)未执行规定的控制活动,判断是否构成内部控制缺陷:(1)未实现规定的控制目标!提问者评价 谢谢.存在下列情况之一,企业应当认定内部控制存在设计或运行缺陷、B;(3)突破规定的权限!;(4)不能及时提供控制运行有效的相关证据!、C是答案企业对内部控制评价过程中发现的问题,应当从定量和定性等方面进行衡量
@人逃335：一注会师在对某公司进行审计时,发现该公司的内部控制制度具有严重缺陷 -
霍妮13553291864…… 1、不能信赖:销售发票副本为公司提供的内部文件,有可能公司未提供全部的发票副本. 2、可以信赖:公司内部控制制度存在缺陷时,公司提供的书面财务、经营材料很有可能是不真实的,而实物能提供真实的数据 3、不能信赖:公司管理层负责内部控制制度的设计与执行,当内控制度存在严重缺陷时很有可能是管理层的责任,因而审计人员应该联想到管理层的道德水平和胜任能力,不能相信其声明
