减免税申报明细表案例
@蓝光3137：增值税减免税申报明细表怎么填写 -
郎果19433177399…… 1.增值税105表保存时提示“本期实际抵减税额应小于或等于本期应抵减税额,且应等于主表23栏一般货物、劳务和应税服务本月数-《附列资料(四)》第2行分支机构预征缴纳税款第4列本期实际抵减税额? 解决方法:一般是由于纳税人《增...
@蓝光3137：增值税减免税申报明细表怎么填 -
郎果19433177399…… 1.小规模纳税人当期有减免税的(即主表第9栏或13栏有值的),需填写《增值税减免税申报明细表》. 2.《增值税减免税申报明细表》单元格为灰色无法填写? 解决方法:纳税人未正确操作.填写该表的正确操作是,点击该表【新增】按钮,系统会弹出填写对话框,纳税人选择对应的减免税性质,填写相应数据.
@蓝光3137：怎样申报纳税申报中增值税减免税申报明细表 -
郎果19433177399…… 根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》,在增值税纳税申报其他资料中增加《增值税减免税申报明细表》,由享受增值税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人在办理申报时填报. 为了减轻部分纳税人填报负担,明确仅享受月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)免征增值税政策或未达起征点的小规模纳税人不需要填报明细表,即小规模纳税人当期申报表主表第9栏“其他免税销售额”“本期数”和第13栏“本期应纳税额减征额”“本期数”均无数据时,不需要填报明细表.
@蓝光3137：所得税汇算清缴表的税收优惠明细表怎么填 -
郎果19433177399…… 根据实际情况填写,有就有,没有就填写0.企业所得税汇算清缴表A类表中,第6行减免所得税额,据实填写纳税人申报所属期内批准减、免的企业所得税额.填报当期实际享受的减免所得税额,包括享受减免税优惠过渡期的税收优惠.不需要...
@蓝光3137：小规模纳税人是否必须填报《增值税减免税申报明细表》? -
郎果19433177399…… 《增值税减免税申报明细表》由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写.仅享受月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)免征增值税政策或未达起征点的增值税小规模纳税人不需填报本表,即小规模纳税人当期增值税纳税申报表主表第12栏“其他免税销售额”“本期数”和第16栏“本期应纳税额减征额”“本期数”均无数据时,不需填报本表.
@蓝光3137：小规模纳税人提供跨境免税服务如何填写申报表? -
郎果19433177399…… 填写《增值税纳税申报表》(小规模纳税人适用)第13栏“出口免税销售额”,不需要填写《增值税减免税申报明细表》第8、9栏. 根据减免税申报明细表的填报说明,“出口免税”一栏,小规模纳税人不填写.因此,小规模纳税人提供跨境免税服务不填写此表,只需要填写主表第13、14栏即可.
@蓝光3137：国税增值税减勉税表格怎么填 -
郎果19433177399…… 按下面的填表说明去填. 《增值税减免税申报明细表》填写说明一、本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写.二、“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同增值税纳税申报表主表(以下简称主表). ...
@蓝光3137：税收优惠明细表怎么填是否是针对税收优惠纳税人填列的?
郎果19433177399…… 按照企业所得税年度纳税申报表(A类)附表五《税收优惠明细表》填报说明规定:根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策规定,填报纳税人本纳税年度发生的免税收入、减计收入、加计扣除、减免所得、减免税、抵扣的应纳税所得额和抵免税额.因此,如果贵公司有:“免税收入、减计收入、加计扣除、减免所得、减免税、抵扣的应纳税所得额和抵免税额”税收优惠项目的必须填报,一项都没有得可以不填报.
@蓝光3137：减免所得税额明细表怎填 -
郎果19433177399…… A107040表吗?亏损企业该表填零,因为是亏损,应纳税所得额和应纳所得税额就为零了,下边的减免所得税额和抵免所得税额都填零,否则意味着税务局倒给企业钱.
@蓝光3137：备案类减免税报备表怎么填?
郎果19433177399…… 项目名称应报备资料对报备的相应资料打“∨”纳税人减免税政策执行情况报告所有项目均需报送一、免税收入项目1、免税收入明细资料(如:免税收入的帐页复印件、...
郎果19433177399…… 1.增值税105表保存时提示“本期实际抵减税额应小于或等于本期应抵减税额,且应等于主表23栏一般货物、劳务和应税服务本月数-《附列资料(四)》第2行分支机构预征缴纳税款第4列本期实际抵减税额? 解决方法:一般是由于纳税人《增...
@蓝光3137：增值税减免税申报明细表怎么填 -
郎果19433177399…… 1.小规模纳税人当期有减免税的(即主表第9栏或13栏有值的),需填写《增值税减免税申报明细表》. 2.《增值税减免税申报明细表》单元格为灰色无法填写? 解决方法:纳税人未正确操作.填写该表的正确操作是,点击该表【新增】按钮,系统会弹出填写对话框,纳税人选择对应的减免税性质,填写相应数据.
@蓝光3137：怎样申报纳税申报中增值税减免税申报明细表 -
郎果19433177399…… 根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》,在增值税纳税申报其他资料中增加《增值税减免税申报明细表》,由享受增值税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人在办理申报时填报. 为了减轻部分纳税人填报负担,明确仅享受月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)免征增值税政策或未达起征点的小规模纳税人不需要填报明细表,即小规模纳税人当期申报表主表第9栏“其他免税销售额”“本期数”和第13栏“本期应纳税额减征额”“本期数”均无数据时,不需要填报明细表.
@蓝光3137：所得税汇算清缴表的税收优惠明细表怎么填 -
郎果19433177399…… 根据实际情况填写,有就有,没有就填写0.企业所得税汇算清缴表A类表中,第6行减免所得税额,据实填写纳税人申报所属期内批准减、免的企业所得税额.填报当期实际享受的减免所得税额,包括享受减免税优惠过渡期的税收优惠.不需要...
@蓝光3137：小规模纳税人是否必须填报《增值税减免税申报明细表》? -
郎果19433177399…… 《增值税减免税申报明细表》由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写.仅享受月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)免征增值税政策或未达起征点的增值税小规模纳税人不需填报本表,即小规模纳税人当期增值税纳税申报表主表第12栏“其他免税销售额”“本期数”和第16栏“本期应纳税额减征额”“本期数”均无数据时,不需填报本表.
@蓝光3137：小规模纳税人提供跨境免税服务如何填写申报表? -
郎果19433177399…… 填写《增值税纳税申报表》(小规模纳税人适用)第13栏“出口免税销售额”,不需要填写《增值税减免税申报明细表》第8、9栏. 根据减免税申报明细表的填报说明,“出口免税”一栏,小规模纳税人不填写.因此,小规模纳税人提供跨境免税服务不填写此表,只需要填写主表第13、14栏即可.
@蓝光3137：国税增值税减勉税表格怎么填 -
郎果19433177399…… 按下面的填表说明去填. 《增值税减免税申报明细表》填写说明一、本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写.二、“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同增值税纳税申报表主表(以下简称主表). ...
@蓝光3137：税收优惠明细表怎么填是否是针对税收优惠纳税人填列的?
郎果19433177399…… 按照企业所得税年度纳税申报表(A类)附表五《税收优惠明细表》填报说明规定:根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策规定,填报纳税人本纳税年度发生的免税收入、减计收入、加计扣除、减免所得、减免税、抵扣的应纳税所得额和抵免税额.因此,如果贵公司有:“免税收入、减计收入、加计扣除、减免所得、减免税、抵扣的应纳税所得额和抵免税额”税收优惠项目的必须填报,一项都没有得可以不填报.
@蓝光3137：减免所得税额明细表怎填 -
郎果19433177399…… A107040表吗?亏损企业该表填零,因为是亏损,应纳税所得额和应纳所得税额就为零了,下边的减免所得税额和抵免所得税额都填零,否则意味着税务局倒给企业钱.
@蓝光3137：备案类减免税报备表怎么填?
郎果19433177399…… 项目名称应报备资料对报备的相应资料打“∨”纳税人减免税政策执行情况报告所有项目均需报送一、免税收入项目1、免税收入明细资料(如:免税收入的帐页复印件、...
