发票认证后未申请抵扣
@桂浅4525：进项税已认证,未抵扣,怎么办? -
乌呢13959698796…… 现在进项发票没有抵扣有两种情况:1、已认证未申报,2、未认证未申报.对于这两种情况,国税局专门出了国家税务总局公告2011年第78号一、增值税一般纳税人取得的增值税扣税凭证已认证或已采集上报信息但未按照规定期限申报抵扣;...
@桂浅4525：财税资讯 ▌已认证但未申报抵扣,该如何处理 -
乌呢13959698796…… 答:根据《 国家税务总局 关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》( 国家税务总局 公告2011年第78号)的规定,增值税一般纳税人取得的增值税专用发票已认证或已采集上报信息但未按照规定期限申报抵扣,属于发生真实交易...
@桂浅4525：进项税已认证,未抵扣,怎么办? -
乌呢13959698796…… 不打算抵扣已经认证的进项税,做进项税转出处理,计入相关成本或费用. 认证未抵扣进项转出会计分录 发生需要转出时: 借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用) . 贷:应交税金--应交增值税(进项税转出). 月底进行结转时: 借:应交税法-应交增值税(进项税转出). 贷:应交税费-应交增值税(未交增值税).
@桂浅4525：增值税发票认证后未申报抵扣该怎么办 -
乌呢13959698796…… 如果是联网报2113税的,已经5261认证的增值税票已经在网上开票系统里了,不4102需要自己录入. 如果1653的手工帐或电脑帐里没有的话只需要调整会计帐的,可以咨询当地国税局的办税员协助处理.当月认证的增值税专用发票当月必须申...
@桂浅4525：增值税发票已认证未抵扣,怎么补救 -
乌呢13959698796…… 按照规定,取得的增值税专用发票应当在认证后的次月起开始申报抵扣.已经认证但在纳税申报中未进行抵扣的,唯一的办法是按照退货处理,先通过开具红字增值税专用发票冲销,然后再开具相应的正数专用发票进行认证抵扣.
@桂浅4525：已认证通过的发票没有申请抵扣 -
乌呢13959698796…… 如果是辅导期企业通常是本月认证只能在下月抵扣.所以留待下月抵扣就行了.
@桂浅4525：增值税发票已认证未抵扣什么意思? -
乌呢13959698796…… 增值税专用发票自开出之日起90天内认证有效.发票认证以后如当期进项税大于销项税,可以作为留抵税金,在下个月继续抵扣至抵完为止.如8、9两月都没有销项税,那么已认证的进项税就作为留抵税金(认证后未抵扣),在下个月继续抵缴.
@桂浅4525：发票已认证但未申报抵扣,怎么办 -
乌呢13959698796…… 做进项税转出借:相关的成本或费用代:应交税金--应交增值税--进项税转出
@桂浅4525：发票已认证未在当月抵扣怎么办 -
乌呢13959698796…… 当企业遇到发票已认证,但不想当月抵扣的情况时,只能根据销项来计算抵扣,如果进项多的,就结转到下月继续进行抵扣.
@桂浅4525：请问如果我当月认证了发票但我不打算抵扣,在纳税申报表里怎样处理呢? -
乌呢13959698796…… 发票认证和当月抵扣是两个概念,首先认证是为了辨别发票的真伪,其次抵扣是按政策的规定才可以,所以抵扣的发票必须通过认证,可所有通过认证的发票不见得就都能抵扣. 抵扣和销项税额没有关系,现行规定增值税发票实行当月认证当月抵扣,若你认证后当月不进行抵扣的话,下月就不能再抵扣了,所以你可以抵扣进去,抵扣不完的话可以生成留抵税额下期继续抵扣.
乌呢13959698796…… 现在进项发票没有抵扣有两种情况:1、已认证未申报,2、未认证未申报.对于这两种情况,国税局专门出了国家税务总局公告2011年第78号一、增值税一般纳税人取得的增值税扣税凭证已认证或已采集上报信息但未按照规定期限申报抵扣;...
@桂浅4525：财税资讯 ▌已认证但未申报抵扣,该如何处理 -
乌呢13959698796…… 答:根据《 国家税务总局 关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》( 国家税务总局 公告2011年第78号)的规定,增值税一般纳税人取得的增值税专用发票已认证或已采集上报信息但未按照规定期限申报抵扣,属于发生真实交易...
@桂浅4525：进项税已认证,未抵扣,怎么办? -
乌呢13959698796…… 不打算抵扣已经认证的进项税,做进项税转出处理,计入相关成本或费用. 认证未抵扣进项转出会计分录 发生需要转出时: 借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用) . 贷:应交税金--应交增值税(进项税转出). 月底进行结转时: 借:应交税法-应交增值税(进项税转出). 贷:应交税费-应交增值税(未交增值税).
@桂浅4525：增值税发票认证后未申报抵扣该怎么办 -
乌呢13959698796…… 如果是联网报2113税的,已经5261认证的增值税票已经在网上开票系统里了,不4102需要自己录入. 如果1653的手工帐或电脑帐里没有的话只需要调整会计帐的,可以咨询当地国税局的办税员协助处理.当月认证的增值税专用发票当月必须申...
@桂浅4525：增值税发票已认证未抵扣,怎么补救 -
乌呢13959698796…… 按照规定,取得的增值税专用发票应当在认证后的次月起开始申报抵扣.已经认证但在纳税申报中未进行抵扣的,唯一的办法是按照退货处理,先通过开具红字增值税专用发票冲销,然后再开具相应的正数专用发票进行认证抵扣.
@桂浅4525：已认证通过的发票没有申请抵扣 -
乌呢13959698796…… 如果是辅导期企业通常是本月认证只能在下月抵扣.所以留待下月抵扣就行了.
@桂浅4525：增值税发票已认证未抵扣什么意思? -
乌呢13959698796…… 增值税专用发票自开出之日起90天内认证有效.发票认证以后如当期进项税大于销项税,可以作为留抵税金,在下个月继续抵扣至抵完为止.如8、9两月都没有销项税,那么已认证的进项税就作为留抵税金(认证后未抵扣),在下个月继续抵缴.
@桂浅4525：发票已认证但未申报抵扣,怎么办 -
乌呢13959698796…… 做进项税转出借:相关的成本或费用代:应交税金--应交增值税--进项税转出
@桂浅4525：发票已认证未在当月抵扣怎么办 -
乌呢13959698796…… 当企业遇到发票已认证,但不想当月抵扣的情况时,只能根据销项来计算抵扣,如果进项多的,就结转到下月继续进行抵扣.
@桂浅4525：请问如果我当月认证了发票但我不打算抵扣,在纳税申报表里怎样处理呢? -
乌呢13959698796…… 发票认证和当月抵扣是两个概念,首先认证是为了辨别发票的真伪,其次抵扣是按政策的规定才可以,所以抵扣的发票必须通过认证,可所有通过认证的发票不见得就都能抵扣. 抵扣和销项税额没有关系,现行规定增值税发票实行当月认证当月抵扣,若你认证后当月不进行抵扣的话,下月就不能再抵扣了,所以你可以抵扣进去,抵扣不完的话可以生成留抵税额下期继续抵扣.
