员工预借差旅费会计分录
@楚浦2780：职工预借差旅费,做会计分录. -
宣许14791002795…… 借时:借: 其他应收款-小明 贷:库存现金 归还时报销:借:管理费用-差旅费 (库存现金)小明借多了归还 贷:其他应收款-小明 (库存现金)小明借少了,还垫了点钱
@楚浦2780：会计分录 预借差旅费 -
宣许14791002795…… 1.借:库存现金40 管理费用——差旅费760 贷:其他应收款——采购员800 2.借:其他应收款——厂办公室某某200 贷:库存现金200 3.借:管理费用——差旅费210 贷:其他应收款——厂办公室某某200 库存现金10
@楚浦2780：出差人员预借差旅费应记什么科目?
宣许14791002795…… 预借差旅费 属于其他应收款 举个例子吧 厂部办公室张强因公出差,预借差旅费800元,付以现金 借:其他应收款--张强 800 贷:现金 800 首先,张强出差的费用还没有发生,他只是先跟你借钱,你就理解为:他跟公司借钱,就该收回的,记其他应收款,然后等他报销回来,分两种情况:1,他出差用的钱不止800,比如是900的话,你是不是还要付他多一百?那你就这样做会计分录:借 管理费用-差旅费 900 ,贷 现金 -100, 其他应收款-张强 800 2,他用的钱不用800,比如是700,他是不是该退款100给你,那就这样记:借 管理费用-差旅费 700 现金-100,贷 其他应收款-张强 800,看不看得明白呢?
@楚浦2780：预借差旅费会计分录 -
宣许14791002795…… 预借差旅费会计分录 借:其他应收款—某某差旅费 贷:现金 出差回来报销 借:管理费用/销售费用等 贷:其他应收款—某某差旅费
@楚浦2780：预借差旅费,后报销,余款交回,该如何编制会计分录 -
宣许14791002795…… 1、职工某某预借差旅费6000元,付现金: 借:其他应收款-- 职工某某 6000 贷:库存现金 6000 2、 职工某某报销差旅费5200元,余款交回: 借:管理费用--差旅费 5200 借: 库存现金 800 贷:其他应收款-- 职工某某 6000 3、差旅费报销原则...
@楚浦2780：采购员预借差旅费怎么写会计分录?报销的差旅费怎么做分录 -
宣许14791002795…… 书上是要求挂其他应收款,借:其他应收款-某某人 贷:现金/银行存款,报销的时候:借:原材料/管理费用等 贷:其他应收款-某某人.但实务中像这种临时预支现金的,一般都将借条放出纳抵库,回来报销时再结清
@楚浦2780：某业务李云出差借支差旅费￥2000做会计分录? -
宣许14791002795…… 你好,职工预借差旅费分录如下:支付时:借:其他应收款---XX员工 贷:库存现金 出差回来报销时:借:管理费用--差旅费 贷:其他应收款
@楚浦2780：会计分录怎么写职工预借差旅费?职工预借差旅费,以现金支付,会计分
宣许14791002795…… 借:其他应收款-差旅费600 贷:现金600###借:其他应收款差旅费 600 贷:现金 600###借:其他应收款-张志光600 贷:现金600###借:其他应收款——张志光600 贷:库存现金600注释:其他应收款的二级科目是收款的对象;差旅费是管理费用的二级科目,只有在张志光出差回来报销的时候才会写差旅费的会计分录同时冲销其他应收款.报销时会计分录为:借:管理费用——差旅费600 贷:其他应收款——张志光600###借:其他应收款——张志光600元 贷:库存现金600元
@楚浦2780：职工小王出差预借差旅费1500元,的会计分录? -
宣许14791002795…… 1.借款时,会计分录 借:其他应收款——职工借款1500 贷:现金1500 2.要是差旅费(假定他是管理部门)正好,那就是 借:管理费用——差旅费1500 贷:其他应收款——职工借款1500 3.要是钱没花完,比如还剩了200,那就是 借:管理费用1300 现金200 贷:其他应收款——职工借款1500 4.要是小王是销售部门,那就是销售费用.另外,营改增背景下,住宿费的发票可以抵扣的,所以,现实中需要小王开增值税专用发票才好.
宣许14791002795…… 借时:借: 其他应收款-小明 贷:库存现金 归还时报销:借:管理费用-差旅费 (库存现金)小明借多了归还 贷:其他应收款-小明 (库存现金)小明借少了,还垫了点钱
@楚浦2780：会计分录 预借差旅费 -
宣许14791002795…… 1.借:库存现金40 管理费用——差旅费760 贷:其他应收款——采购员800 2.借:其他应收款——厂办公室某某200 贷:库存现金200 3.借:管理费用——差旅费210 贷:其他应收款——厂办公室某某200 库存现金10
@楚浦2780：出差人员预借差旅费应记什么科目?
宣许14791002795…… 预借差旅费 属于其他应收款 举个例子吧 厂部办公室张强因公出差,预借差旅费800元,付以现金 借:其他应收款--张强 800 贷:现金 800 首先,张强出差的费用还没有发生,他只是先跟你借钱,你就理解为:他跟公司借钱,就该收回的,记其他应收款,然后等他报销回来,分两种情况:1,他出差用的钱不止800,比如是900的话,你是不是还要付他多一百?那你就这样做会计分录:借 管理费用-差旅费 900 ,贷 现金 -100, 其他应收款-张强 800 2,他用的钱不用800,比如是700,他是不是该退款100给你,那就这样记:借 管理费用-差旅费 700 现金-100,贷 其他应收款-张强 800,看不看得明白呢?
@楚浦2780：预借差旅费会计分录 -
宣许14791002795…… 预借差旅费会计分录 借:其他应收款—某某差旅费 贷:现金 出差回来报销 借:管理费用/销售费用等 贷:其他应收款—某某差旅费
@楚浦2780：预借差旅费,后报销,余款交回,该如何编制会计分录 -
宣许14791002795…… 1、职工某某预借差旅费6000元,付现金: 借:其他应收款-- 职工某某 6000 贷:库存现金 6000 2、 职工某某报销差旅费5200元,余款交回: 借:管理费用--差旅费 5200 借: 库存现金 800 贷:其他应收款-- 职工某某 6000 3、差旅费报销原则...
@楚浦2780：采购员预借差旅费怎么写会计分录?报销的差旅费怎么做分录 -
宣许14791002795…… 书上是要求挂其他应收款,借:其他应收款-某某人 贷:现金/银行存款,报销的时候:借:原材料/管理费用等 贷:其他应收款-某某人.但实务中像这种临时预支现金的,一般都将借条放出纳抵库,回来报销时再结清
@楚浦2780：某业务李云出差借支差旅费￥2000做会计分录? -
宣许14791002795…… 你好,职工预借差旅费分录如下:支付时:借:其他应收款---XX员工 贷:库存现金 出差回来报销时:借:管理费用--差旅费 贷:其他应收款
@楚浦2780：会计分录怎么写职工预借差旅费?职工预借差旅费,以现金支付,会计分
宣许14791002795…… 借:其他应收款-差旅费600 贷:现金600###借:其他应收款差旅费 600 贷:现金 600###借:其他应收款-张志光600 贷:现金600###借:其他应收款——张志光600 贷:库存现金600注释:其他应收款的二级科目是收款的对象;差旅费是管理费用的二级科目,只有在张志光出差回来报销的时候才会写差旅费的会计分录同时冲销其他应收款.报销时会计分录为:借:管理费用——差旅费600 贷:其他应收款——张志光600###借:其他应收款——张志光600元 贷:库存现金600元
@楚浦2780：职工小王出差预借差旅费1500元,的会计分录? -
宣许14791002795…… 1.借款时,会计分录 借:其他应收款——职工借款1500 贷:现金1500 2.要是差旅费(假定他是管理部门)正好,那就是 借:管理费用——差旅费1500 贷:其他应收款——职工借款1500 3.要是钱没花完,比如还剩了200,那就是 借:管理费用1300 现金200 贷:其他应收款——职工借款1500 4.要是小王是销售部门,那就是销售费用.另外,营改增背景下,住宿费的发票可以抵扣的,所以,现实中需要小王开增值税专用发票才好.
