外管证异地预缴税款3
@水璧5549：公司有个异地工程,开具了外管证并在异地税务局代开了一部分金额增值税专用发票,并全额预交增值税 -
祖秆15883868406…… 异地工程只在异地预缴2%增值税,由机构所在地开具增值税发票.如果在异地全交了,可以抵减机构所在地开具全额发票的税金.
@水璧5549：在外地施工,自己开票,税怎么交? -
祖秆15883868406…… 带着你的营业执照(三证合一的)与相关合同,在施工地的办税服务厅开具《外管证》(外出管理经营证明),然后预缴2%的税款,然后自己按实际的进行开票.注意,外管证到期之前要进行报验登记,申报的时候,你还是在你企业所在地进行申报.
@水璧5549：有外管证是去异地国税局开发票交税款,还是在本地开发票然后再去异地 -
祖秆15883868406…… 一般计税吧,因为你是一般纳税人,如果是小规模应该是按简易计税,先去外地预缴税额,回本地再缴剩下的税额
@水璧5549：拿外管证到异地国税开增值税普票,增值税额是在异地缴纳还是回所在地缴纳 -
祖秆15883868406…… 有外管证的按有证经营,税款要交到异地税务局.不能交你所在地.
@水璧5549：外地施工纳税问题我公司外地施工,有外管证,在异地缴税,税款对方直
祖秆15883868406…… 我们企业正好是建筑企业,相关的业务我做过很多 1、拿到业主的中期支付证书或结... 贷:工程结算 2、收到款时 借:银行存款 借:其他应收款-业主扣税金 贷:应收账款-...
@水璧5549：建筑企业在注册地外施工,在异地缴纳各项税款是否需要在当地税务局填纳税申报表 -
祖秆15883868406…… 在异地填写申报表,如果有开具外管证,年终的时候要进行所得税清算.看看异地有无缴纳所得税问题和所得税总清算问题.
@水璧5549：陕西公司在外项目回所在地办理外管证公司需要缴纳公司所得税吗 -
祖秆15883868406…… 陕西公司在外项目,回所在地办理外管证,公司需要缴纳企业所得税 1、一般情况下,如果持有《外管证》,企业所得税就应该在核算地缴纳,不在施工地缴纳企业所得税.如果没有持有《外管证》,施工地税务机关就可能要求在施工地缴纳企业所得税. 2、《外管证》是向企业核算所在地税务机关申请开具. 3、外管证企业所得税纳税时间,与没有外管证的一样,没有区别. 根据《企业所得税法》第五十四条规定,企业所得税分月或者分季预缴.企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内,向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表,预缴税款.企业应当自年度终了之日起五个月内,向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表,并汇算清缴,结清应缴应退税款.
@水璧5549：建筑业增值税发票11%在外地开2点,回本地开9点是怎么开的 -
祖秆15883868406…… 这样理解是错误的,国税总局2016第17号公告说跨市区施工,在项目所在地预交2%的增值税,回注册地补齐申报.所开的票还是自注册地税务机关领取的发票,凭外管证在项目所在地税务机关交纳2%.
@水璧5549：开具外管证外出经营后增值税和营业税在外地交吗?那所得税呢? -
祖秆15883868406…… 在公司外出经营时已经开具外管证明的,在公司从事生产经营地交纳营业税,回公司所在地汇算缴纳企业所得税.
祖秆15883868406…… 异地工程只在异地预缴2%增值税,由机构所在地开具增值税发票.如果在异地全交了,可以抵减机构所在地开具全额发票的税金.
@水璧5549：在外地施工,自己开票,税怎么交? -
祖秆15883868406…… 带着你的营业执照(三证合一的)与相关合同,在施工地的办税服务厅开具《外管证》(外出管理经营证明),然后预缴2%的税款,然后自己按实际的进行开票.注意,外管证到期之前要进行报验登记,申报的时候,你还是在你企业所在地进行申报.
@水璧5549：有外管证是去异地国税局开发票交税款,还是在本地开发票然后再去异地 -
祖秆15883868406…… 一般计税吧,因为你是一般纳税人,如果是小规模应该是按简易计税,先去外地预缴税额,回本地再缴剩下的税额
@水璧5549：拿外管证到异地国税开增值税普票,增值税额是在异地缴纳还是回所在地缴纳 -
祖秆15883868406…… 有外管证的按有证经营,税款要交到异地税务局.不能交你所在地.
@水璧5549：外地施工纳税问题我公司外地施工,有外管证,在异地缴税,税款对方直
祖秆15883868406…… 我们企业正好是建筑企业,相关的业务我做过很多 1、拿到业主的中期支付证书或结... 贷:工程结算 2、收到款时 借:银行存款 借:其他应收款-业主扣税金 贷:应收账款-...
@水璧5549：建筑企业在注册地外施工,在异地缴纳各项税款是否需要在当地税务局填纳税申报表 -
祖秆15883868406…… 在异地填写申报表,如果有开具外管证,年终的时候要进行所得税清算.看看异地有无缴纳所得税问题和所得税总清算问题.
@水璧5549：陕西公司在外项目回所在地办理外管证公司需要缴纳公司所得税吗 -
祖秆15883868406…… 陕西公司在外项目,回所在地办理外管证,公司需要缴纳企业所得税 1、一般情况下,如果持有《外管证》,企业所得税就应该在核算地缴纳,不在施工地缴纳企业所得税.如果没有持有《外管证》,施工地税务机关就可能要求在施工地缴纳企业所得税. 2、《外管证》是向企业核算所在地税务机关申请开具. 3、外管证企业所得税纳税时间,与没有外管证的一样,没有区别. 根据《企业所得税法》第五十四条规定,企业所得税分月或者分季预缴.企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内,向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表,预缴税款.企业应当自年度终了之日起五个月内,向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表,并汇算清缴,结清应缴应退税款.
@水璧5549：建筑业增值税发票11%在外地开2点,回本地开9点是怎么开的 -
祖秆15883868406…… 这样理解是错误的,国税总局2016第17号公告说跨市区施工,在项目所在地预交2%的增值税,回注册地补齐申报.所开的票还是自注册地税务机关领取的发票,凭外管证在项目所在地税务机关交纳2%.
@水璧5549：开具外管证外出经营后增值税和营业税在外地交吗?那所得税呢? -
祖秆15883868406…… 在公司外出经营时已经开具外管证明的,在公司从事生产经营地交纳营业税,回公司所在地汇算缴纳企业所得税.
