已认证发票部分红冲
@戈怜2617：上月开给客户的发票已认证,还可以红冲吗 -
胥羽18452258154…… 可以的.但是要和对方沟通,然后开具红字发票,双方同时处理相应账务及税费问题.
@戈怜2617：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
胥羽18452258154…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@戈怜2617：购买方发票已认证,销售方要做红冲,怎么做账务处理 -
胥羽18452258154…… 如果购买方已经认证抵扣,那么购方在申请红票时,就应作进项转出处理. 如果专票尚未交付给购方,只是销方自行申请红冲,并在次月之后开具红票,这两张票均与购方无关,购方无须进行账务处理.
@戈怜2617：供货方开的增值税发票已认证怎么红冲 -
胥羽18452258154…… 因此,购买方取得专用发票已认证抵扣,不符合专用发票作废条件,该发票不能作废.应按上述规定开具红字发票. 据《国家税务总局关于修订的通知》(国税发〔2006〕156号)第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有...
@戈怜2617：购买方已经认证的隔月发票怎么开红冲 -
胥羽18452258154…… 需要由购买方在其税控系统里开具《增值税专票红字信息表》并下载导出审核后的信息表,发给你方,你方导入你公司的税控系统,就能开具红字票了.
@戈怜2617：购买方已认证的进项发票,销售方因为税率开错要红冲,购买方怎么处理 -
胥羽18452258154…… 购销合同里面的购货方取得了销售方开出的增值税专用发票并且认证抵扣了若是发生退货等原因那么需要购货方向税局申请开红字发票申请单然后销售方才可以据此开具红字发票冲减掉这笔帐
@戈怜2617：开出的增值税专用发票客户已认证现在要红冲,销货方收到红字信息表之后, -
胥羽18452258154…… 填写原先发票的发票代码和发票号码,通过系统查出原发票,再在原发票上面修改上面的金额开具.
@戈怜2617：购货方当月发票已认证 已开具红字通知单,销售方当月可以红冲吗 -
胥羽18452258154…… 购货方当月发票已认证, 已开具红字通知单,销售方当月可以红冲.
@戈怜2617：已网上认证的发票可以开红字发票抵冲吗? -
胥羽18452258154…… 答复内容:您好: 根据《国家税务总局关于修订的通知》第十四条,一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称《申请单》,附件3). 《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证. 经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息.
@戈怜2617：已经认证的发票要出红字怎么出! -
胥羽18452258154…… 按以下方法处理:购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字增值税专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证.
胥羽18452258154…… 可以的.但是要和对方沟通,然后开具红字发票,双方同时处理相应账务及税费问题.
@戈怜2617：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
胥羽18452258154…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@戈怜2617：购买方发票已认证,销售方要做红冲,怎么做账务处理 -
胥羽18452258154…… 如果购买方已经认证抵扣,那么购方在申请红票时,就应作进项转出处理. 如果专票尚未交付给购方,只是销方自行申请红冲,并在次月之后开具红票,这两张票均与购方无关,购方无须进行账务处理.
@戈怜2617：供货方开的增值税发票已认证怎么红冲 -
胥羽18452258154…… 因此,购买方取得专用发票已认证抵扣,不符合专用发票作废条件,该发票不能作废.应按上述规定开具红字发票. 据《国家税务总局关于修订的通知》(国税发〔2006〕156号)第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有...
@戈怜2617：购买方已经认证的隔月发票怎么开红冲 -
胥羽18452258154…… 需要由购买方在其税控系统里开具《增值税专票红字信息表》并下载导出审核后的信息表,发给你方,你方导入你公司的税控系统,就能开具红字票了.
@戈怜2617：购买方已认证的进项发票,销售方因为税率开错要红冲,购买方怎么处理 -
胥羽18452258154…… 购销合同里面的购货方取得了销售方开出的增值税专用发票并且认证抵扣了若是发生退货等原因那么需要购货方向税局申请开红字发票申请单然后销售方才可以据此开具红字发票冲减掉这笔帐
@戈怜2617：开出的增值税专用发票客户已认证现在要红冲,销货方收到红字信息表之后, -
胥羽18452258154…… 填写原先发票的发票代码和发票号码,通过系统查出原发票,再在原发票上面修改上面的金额开具.
@戈怜2617：购货方当月发票已认证 已开具红字通知单,销售方当月可以红冲吗 -
胥羽18452258154…… 购货方当月发票已认证, 已开具红字通知单,销售方当月可以红冲.
@戈怜2617：已网上认证的发票可以开红字发票抵冲吗? -
胥羽18452258154…… 答复内容:您好: 根据《国家税务总局关于修订的通知》第十四条,一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称《申请单》,附件3). 《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证. 经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息.
@戈怜2617：已经认证的发票要出红字怎么出! -
胥羽18452258154…… 按以下方法处理:购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字增值税专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证.
