年度资金需要量公式
@谭终1685：营运资金需求量的计算公式是怎样的??
许贾19172389900…… 营运资金量=上年度销售收入*(1-上年度销售利润率)*(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数 其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数) 周转天数=360/周转次数 应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数=销售成本/平均存货余额 预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额 营运资金需求量=营运资金量-自有资金
@谭终1685：企业筹资方式和计划 -
许贾19172389900…… 筹资活动的现金流量是企业资金管理中的重要一环,注重企业筹资活动的现金流量分析,对提高企业筹资效益有重大意义.一、筹资活动的现金流入分析 (一)企业筹资的定性分析.企业筹资有负债筹资和权益筹资,这就呈现债务资本和权益...
@谭终1685：怎么计算企业流动资金需求? -
许贾19172389900…… 编制现金预算,确定需要补充的现金数量就是当年的流动资金需求. 现金预算具体内容销售预算只要商品经济存在,任何企业都必须实行以销定产.因此,销售预算就成为编制全面预算的关键,是整个预算的起点,其他预算都以销售预算...
@谭终1685：如何确定资金需求量 -
许贾19172389900…… 看投资项目资金需求,正常经营扩展流动资金增量.这些部分
@谭终1685：某企业预计全年货币资金需要量80000元,每天现金支出不变,货币资金与有价证券的转换成本为160元, -
许贾19172389900…… 1、C=(2*T*F/K)^0.5 C是最佳现金持有量,T是全年货币资金需要量,F每次转换成本,K有价证券利率 C=(2*80000*160/10%)=160002、次数=80000/1600=5,间隔天数=360/5=72天3、最低总成本=5*160+1600*10%/2=1600元
@谭终1685：企业筹资方案 -
许贾19172389900…… 不同筹资方案的税负不同,企业在利用筹资方式进行税收筹划时,不仅要从税收上考虑,还要注意企业收益提高所带来的风险,并充分考虑企业自身的特点以及风险承受能力. 按照取得资金来源渠道的不同,筹资可以分为:争取财政拨款,自我积累,借款,发行债券,发行股票,商业信用,租赁等方式.
@谭终1685：请高手指点:如何计算公司未来资金的需求量? -
许贾19172389900…… 从财务管理的角度来看,预测未来资金的需求量,要看公司对未来确定的销售增长率,同时一般假设公司要保持与目前相同的资产负债结构和留存收益率. 比如公司基期的销售额为1000万元,未来的销售增长率为10%(销售成本也同比增长时),留存收益率为40%,资产负债率为70%时.留存收益便增长了40万元(所有者权益仅通过留存收益来增加),为维持公原有资产负结构,其资产需要量为133万元(包括留存收益的40万元和需通过举债筹措的93万元)
@谭终1685：企业以再转股的形式筹资它的筹资动机是什么 -
许贾19172389900…… 企业以债转股的形式筹资,只是把债权转变成为了股份,没有增加企业的资金,等于没有筹集到资金.1、规模适当原则:合理确定资金需求量,努力提高筹资效率.2、方式经济原则:研究投资方向,提高投资效果.3、筹措及时原则:适时取...
@谭终1685：怎样确定资金需求量 -
许贾19172389900…… 第一步:需要对账户进行清理,专户专用. 第二步: 收支两条线 第三步:收支采用零余额管理,每月月底做下个月预算,然后报预算变成额度,然后由银行设置,白天用银行的钱晚上在用自己的钱划下来. 如资金日报表、月报,以及月度资金分析使用报告. 资金日报表:一般是本日收入多少,支出多少,根据企业收入类进行划分,支付类进行划分,每类收入多少,支出多少,然后和本日的收入总和,支出总和是否能够对上,月报见日报只是时间问题.月度资金分析使用报表一般为月度每种收入项总收入的多少,每种支出项占总支出的多少.然后支出和收入之差为资金收入 然后就是相互比值分子分母不同比值的含义不同
@谭终1685：中级会计职称财务管理中的计算题,应该怎么计算? -
许贾19172389900…… 同学你好,很高兴为您解答! 资金需要量=(基期资金平均占用额-不合理资金占用额)*(1±预测期销售增减率)*(1-预测期资金周转速度增长率)=(3500-500)*(1+5%)*(1-2%)=3087(万元).高顿祝您生活愉快!
许贾19172389900…… 营运资金量=上年度销售收入*(1-上年度销售利润率)*(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数 其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数) 周转天数=360/周转次数 应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数=销售成本/平均存货余额 预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额 营运资金需求量=营运资金量-自有资金
@谭终1685：企业筹资方式和计划 -
许贾19172389900…… 筹资活动的现金流量是企业资金管理中的重要一环,注重企业筹资活动的现金流量分析,对提高企业筹资效益有重大意义.一、筹资活动的现金流入分析 (一)企业筹资的定性分析.企业筹资有负债筹资和权益筹资,这就呈现债务资本和权益...
@谭终1685：怎么计算企业流动资金需求? -
许贾19172389900…… 编制现金预算,确定需要补充的现金数量就是当年的流动资金需求. 现金预算具体内容销售预算只要商品经济存在,任何企业都必须实行以销定产.因此,销售预算就成为编制全面预算的关键,是整个预算的起点,其他预算都以销售预算...
@谭终1685：如何确定资金需求量 -
许贾19172389900…… 看投资项目资金需求,正常经营扩展流动资金增量.这些部分
@谭终1685：某企业预计全年货币资金需要量80000元,每天现金支出不变,货币资金与有价证券的转换成本为160元, -
许贾19172389900…… 1、C=(2*T*F/K)^0.5 C是最佳现金持有量,T是全年货币资金需要量,F每次转换成本,K有价证券利率 C=(2*80000*160/10%)=160002、次数=80000/1600=5,间隔天数=360/5=72天3、最低总成本=5*160+1600*10%/2=1600元
@谭终1685：企业筹资方案 -
许贾19172389900…… 不同筹资方案的税负不同,企业在利用筹资方式进行税收筹划时,不仅要从税收上考虑,还要注意企业收益提高所带来的风险,并充分考虑企业自身的特点以及风险承受能力. 按照取得资金来源渠道的不同,筹资可以分为:争取财政拨款,自我积累,借款,发行债券,发行股票,商业信用,租赁等方式.
@谭终1685：请高手指点:如何计算公司未来资金的需求量? -
许贾19172389900…… 从财务管理的角度来看,预测未来资金的需求量,要看公司对未来确定的销售增长率,同时一般假设公司要保持与目前相同的资产负债结构和留存收益率. 比如公司基期的销售额为1000万元,未来的销售增长率为10%(销售成本也同比增长时),留存收益率为40%,资产负债率为70%时.留存收益便增长了40万元(所有者权益仅通过留存收益来增加),为维持公原有资产负结构,其资产需要量为133万元(包括留存收益的40万元和需通过举债筹措的93万元)
@谭终1685：企业以再转股的形式筹资它的筹资动机是什么 -
许贾19172389900…… 企业以债转股的形式筹资,只是把债权转变成为了股份,没有增加企业的资金,等于没有筹集到资金.1、规模适当原则:合理确定资金需求量,努力提高筹资效率.2、方式经济原则:研究投资方向,提高投资效果.3、筹措及时原则:适时取...
@谭终1685：怎样确定资金需求量 -
许贾19172389900…… 第一步:需要对账户进行清理,专户专用. 第二步: 收支两条线 第三步:收支采用零余额管理,每月月底做下个月预算,然后报预算变成额度,然后由银行设置,白天用银行的钱晚上在用自己的钱划下来. 如资金日报表、月报,以及月度资金分析使用报告. 资金日报表:一般是本日收入多少,支出多少,根据企业收入类进行划分,支付类进行划分,每类收入多少,支出多少,然后和本日的收入总和,支出总和是否能够对上,月报见日报只是时间问题.月度资金分析使用报表一般为月度每种收入项总收入的多少,每种支出项占总支出的多少.然后支出和收入之差为资金收入 然后就是相互比值分子分母不同比值的含义不同
@谭终1685：中级会计职称财务管理中的计算题,应该怎么计算? -
许贾19172389900…… 同学你好,很高兴为您解答! 资金需要量=(基期资金平均占用额-不合理资金占用额)*(1±预测期销售增减率)*(1-预测期资金周转速度增长率)=(3500-500)*(1+5%)*(1-2%)=3087(万元).高顿祝您生活愉快!
