应收账款少收如何做帐
@师物348：应收账款少收如何做账的问题
家桦17711577105…… 你已确认收不回来了,也没有提前计提坏帐准备,在当年发生的收不回来的应收帐款,则: 借:管理费用 贷:应收帐款 只所以记入管理费用,是因为,对应收帐款是一个单位的管理行为,因为管理不严造成的损失,是与生产经营有关的,所以记入“管理费用”
@师物348：我做的应收帐款比实际收的货款少了一些,刚开始挂了应收帐款的科目,少收的一些货款怎么做分录. -
家桦17711577105…… 不用理它啊.就先让它挂着帐.或许你们给对方的折扣来的.其实你们的帐正规吗,正规的话就让它先挂着.不是很正规的话就自己公司开个收据说收到对方余款就行了.实际是没收到的.只是形式上操作一下而已.
@师物348：应收款少收应该怎么调账 -
家桦17711577105…… 应收款多收,调账做营业外收入,如果确认不退了,做分录是 贷:应收账款 红字(多收金额) 贷:营业外收入 (多收金额) 希望能帮助到您!
@师物348：应收账款减少应该如何记账 -
家桦17711577105…… 1. 收到账款 借:银行存款 (库存现金) XXXXX 贷:应收账款-X公司 XXXXX 2、与本公司的应付账款对冲 借:应付账款 XXXXX 贷:应收账款-X公司 XXXXX 3、收到票据 借:应收票据 XXXXX 贷:应收账款-X公司 XXXXX 4、确定应收账款成坏账 借:坏账准备 XXXXX 贷:应收账款-X公司 XXXXX
@师物348：请问,如对方所欠货款已入“应收帐款”,次月收回时少收20元钱,应怎样做账务处理. -
家桦17711577105…… 少收的挂账,以后若有业务把20元再轧平.若以后没业务,可在年底财务部门写个说明给领导批一下转营业外支出
@师物348：少收的应收账款该怎样做账
家桦17711577105…… 如果不是收不回就不用处理继续挂着
@师物348：实际收到账款比应收账款少,怎么做帐? -
家桦17711577105…… 实际收到的账款比应收账款少,要根据具体的情况来分别处理: 1.确定差额是因为销售部门在结算时给对方提供了折扣. 借:银行存款-**行 借:财务费用-现金折扣 贷:应收账款 -**单位 2.如果是因为销售人员少收,以后还能收回应这样处理 借:银行存款-**行 借:其他应收款-***(销售人员名字) 贷:应收账款 -**单位
@师物348：往年的应收账款实际收回时金额比账面少,如何记账?? - 有做坏账准备
家桦17711577105…… 如果你单位没有计提坏账准备,往年的应收账款余额确实不能收回了,计入“管理费用”科目.如果还能收回,继续在“应收账款”科目中挂账. 借:管理费用--坏账损失 贷:应收账款
@师物348：应收账款多收少收应计哪个科目 -
家桦17711577105…… 如果应收账款金额较小,可以在年末直接结转.如果数额较大,就的调整科目或者实现收入,来冲减应收账款的贷方.如果金额不大就计入财务费用,如果金额很大,就要查明原因,根据具体原因来入对应的科目.金额较小:借:现金(银行存款)贷:财务费用—应收账款如果金额较大:不能从本期的营业收入中直接冲掉,而应在管理费用中冲销,视同坏账损失.借:管理费用贷:应收账款如果确认余下的收不回来了: 借:现金 贷:应收帐款 贷:营业外支出 如果还能收回来,以后继续冲减应收帐款的余额就可以了.
@师物348：因产品自身问题导致应收账款少收怎么处理 -
家桦17711577105…… 产品销售时:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 因产品自身问题导致应收账款少,应冲减应收账款.借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 贷:应收账款(减少的金额)
家桦17711577105…… 你已确认收不回来了,也没有提前计提坏帐准备,在当年发生的收不回来的应收帐款,则: 借:管理费用 贷:应收帐款 只所以记入管理费用,是因为,对应收帐款是一个单位的管理行为,因为管理不严造成的损失,是与生产经营有关的,所以记入“管理费用”
@师物348：我做的应收帐款比实际收的货款少了一些,刚开始挂了应收帐款的科目,少收的一些货款怎么做分录. -
家桦17711577105…… 不用理它啊.就先让它挂着帐.或许你们给对方的折扣来的.其实你们的帐正规吗,正规的话就让它先挂着.不是很正规的话就自己公司开个收据说收到对方余款就行了.实际是没收到的.只是形式上操作一下而已.
@师物348：应收款少收应该怎么调账 -
家桦17711577105…… 应收款多收,调账做营业外收入,如果确认不退了,做分录是 贷:应收账款 红字(多收金额) 贷:营业外收入 (多收金额) 希望能帮助到您!
@师物348：应收账款减少应该如何记账 -
家桦17711577105…… 1. 收到账款 借:银行存款 (库存现金) XXXXX 贷:应收账款-X公司 XXXXX 2、与本公司的应付账款对冲 借:应付账款 XXXXX 贷:应收账款-X公司 XXXXX 3、收到票据 借:应收票据 XXXXX 贷:应收账款-X公司 XXXXX 4、确定应收账款成坏账 借:坏账准备 XXXXX 贷:应收账款-X公司 XXXXX
@师物348：请问,如对方所欠货款已入“应收帐款”,次月收回时少收20元钱,应怎样做账务处理. -
家桦17711577105…… 少收的挂账,以后若有业务把20元再轧平.若以后没业务,可在年底财务部门写个说明给领导批一下转营业外支出
@师物348：少收的应收账款该怎样做账
家桦17711577105…… 如果不是收不回就不用处理继续挂着
@师物348：实际收到账款比应收账款少,怎么做帐? -
家桦17711577105…… 实际收到的账款比应收账款少,要根据具体的情况来分别处理: 1.确定差额是因为销售部门在结算时给对方提供了折扣. 借:银行存款-**行 借:财务费用-现金折扣 贷:应收账款 -**单位 2.如果是因为销售人员少收,以后还能收回应这样处理 借:银行存款-**行 借:其他应收款-***(销售人员名字) 贷:应收账款 -**单位
@师物348：往年的应收账款实际收回时金额比账面少,如何记账?? - 有做坏账准备
家桦17711577105…… 如果你单位没有计提坏账准备,往年的应收账款余额确实不能收回了,计入“管理费用”科目.如果还能收回,继续在“应收账款”科目中挂账. 借:管理费用--坏账损失 贷:应收账款
@师物348：应收账款多收少收应计哪个科目 -
家桦17711577105…… 如果应收账款金额较小,可以在年末直接结转.如果数额较大,就的调整科目或者实现收入,来冲减应收账款的贷方.如果金额不大就计入财务费用,如果金额很大,就要查明原因,根据具体原因来入对应的科目.金额较小:借:现金(银行存款)贷:财务费用—应收账款如果金额较大:不能从本期的营业收入中直接冲掉,而应在管理费用中冲销,视同坏账损失.借:管理费用贷:应收账款如果确认余下的收不回来了: 借:现金 贷:应收帐款 贷:营业外支出 如果还能收回来,以后继续冲减应收帐款的余额就可以了.
@师物348：因产品自身问题导致应收账款少收怎么处理 -
家桦17711577105…… 产品销售时:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 因产品自身问题导致应收账款少,应冲减应收账款.借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 贷:应收账款(减少的金额)
