往来和结余怎么调整
@封习5916：如何调账 往来账 -
漆性13918501346…… 1、做往来账就是做“应收”“应付”款帐及“预收”“预付”款帐. 2、往来帐一般采用三栏式帐簿,“借方”发生额为对方欠我方款或我方归还对方款,“贷方”发生额为我方欠对方款或对方归还给我方款;“借方”余额为对方欠我方款余额,“贷方”余额为我方欠对方款余额. 3、对于购销往来应注意折让或让利的核算,并及时调整账户余额.
@封习5916：子公司和母公司之间的往来帐余额怎么调整? -
漆性13918501346…… 1、母公司汇钱给子公司, 母公司分录:借:其他应收款 贷:银行存款 子公司分录:借:银行存款 贷:其他应付款(短期借款) 2、如果子公司员工的工资是母公司发的,子公司这边不要重新做一份工资表,只要通过往来科目核算就行,但个人所得税要据实扣缴.如: 母公司分录:借:其他应收款--代发工资 3000 贷:银行存款 3000 子公司分录: 借:应付工资 3000 贷:其他应付款--母公司代垫工资 2885 其他应付款--代扣代缴个人所得税 115
@封习5916：个人往来科目1往来账余额和总科目余额不符怎么调整 -
漆性13918501346…… 明细账是根据原始凭证做的,和原始凭证和对是符合的,说明明细帐没有问题,总账是科长根据电脑上记录的每一笔打出来的,可能存在录入错误,首先查录入错误原因,修改总账目发生额.1、查找原因,如果是数据错误,可以调整总账.2、总账的调整,不能只调整余额,需要通过调整发生额来调整总账的余额.
@封习5916：今年年初账建立账本,各科目都没有余额,有些科目结余出现负数,该如何处理? -
漆性13918501346…… 往来出现负数的.要重分类调整的.税金负数的如果是进项大的无所谓的.未分配利润负数也正常.
@封习5916：往来账务的调整 -
漆性13918501346…… 借:库存现金/银行存款 贷:应收账款/其他应收款 借:应付账款/其他应付款 贷:库存现金/银行存款
@封习5916：客户往来帐错误怎么调 -
漆性13918501346…… 建议你还是一笔红冲,然后按照正确的一笔笔入 否则你现在是一笔调整调省力了,以后要是在有差异,你要一笔笔核对,就很麻烦了.你要一笔调也可以,你说价格给人家入多了,那就是AP多了 那就借:原材料 负数,贷:应付账款 负数 然后把差额放进去
@封习5916：以前年度往来科目入到费用科目,该如何调整? -
漆性13918501346…… 账务处理如下: 1、调整: 借:应付账款或应收账款 贷:以前年度损益调整 2、补提所得税: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税 3、以前年度损益调整结转入未分配利润: 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
@封习5916：前期遗留往来帐余额,但此余额由都结清.如何调帐, -
漆性13918501346…… 看看应付、预付、应收帐里面有没有同名户,如果有就对冲掉;了解结帐之前是通过什么方式付清的,款项往来记在什么地方,再加以必要调整;如果确实已经是死帐,己不再需要实收实付,先挂账,经负责人批准结转当期损益.
@封习5916：公司本部和子公司往来帐余额调节表 -
漆性13918501346…… 公司本部和子公司往来帐余额没有未达不存在调节,两边都有记错的帐,那你们应该仔细审核往来情况,修改错误保持一致.
@封习5916：单位往来凭证入错科目如何调整? -
漆性13918501346…… 你的理解完全正确,不涉及损益的科目直接调整就可以了.
漆性13918501346…… 1、做往来账就是做“应收”“应付”款帐及“预收”“预付”款帐. 2、往来帐一般采用三栏式帐簿,“借方”发生额为对方欠我方款或我方归还对方款,“贷方”发生额为我方欠对方款或对方归还给我方款;“借方”余额为对方欠我方款余额,“贷方”余额为我方欠对方款余额. 3、对于购销往来应注意折让或让利的核算,并及时调整账户余额.
@封习5916：子公司和母公司之间的往来帐余额怎么调整? -
漆性13918501346…… 1、母公司汇钱给子公司, 母公司分录:借:其他应收款 贷:银行存款 子公司分录:借:银行存款 贷:其他应付款(短期借款) 2、如果子公司员工的工资是母公司发的,子公司这边不要重新做一份工资表,只要通过往来科目核算就行,但个人所得税要据实扣缴.如: 母公司分录:借:其他应收款--代发工资 3000 贷:银行存款 3000 子公司分录: 借:应付工资 3000 贷:其他应付款--母公司代垫工资 2885 其他应付款--代扣代缴个人所得税 115
@封习5916：个人往来科目1往来账余额和总科目余额不符怎么调整 -
漆性13918501346…… 明细账是根据原始凭证做的,和原始凭证和对是符合的,说明明细帐没有问题,总账是科长根据电脑上记录的每一笔打出来的,可能存在录入错误,首先查录入错误原因,修改总账目发生额.1、查找原因,如果是数据错误,可以调整总账.2、总账的调整,不能只调整余额,需要通过调整发生额来调整总账的余额.
@封习5916：今年年初账建立账本,各科目都没有余额,有些科目结余出现负数,该如何处理? -
漆性13918501346…… 往来出现负数的.要重分类调整的.税金负数的如果是进项大的无所谓的.未分配利润负数也正常.
@封习5916：往来账务的调整 -
漆性13918501346…… 借:库存现金/银行存款 贷:应收账款/其他应收款 借:应付账款/其他应付款 贷:库存现金/银行存款
@封习5916：客户往来帐错误怎么调 -
漆性13918501346…… 建议你还是一笔红冲,然后按照正确的一笔笔入 否则你现在是一笔调整调省力了,以后要是在有差异,你要一笔笔核对,就很麻烦了.你要一笔调也可以,你说价格给人家入多了,那就是AP多了 那就借:原材料 负数,贷:应付账款 负数 然后把差额放进去
@封习5916：以前年度往来科目入到费用科目,该如何调整? -
漆性13918501346…… 账务处理如下: 1、调整: 借:应付账款或应收账款 贷:以前年度损益调整 2、补提所得税: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税 3、以前年度损益调整结转入未分配利润: 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
@封习5916：前期遗留往来帐余额,但此余额由都结清.如何调帐, -
漆性13918501346…… 看看应付、预付、应收帐里面有没有同名户,如果有就对冲掉;了解结帐之前是通过什么方式付清的,款项往来记在什么地方,再加以必要调整;如果确实已经是死帐,己不再需要实收实付,先挂账,经负责人批准结转当期损益.
@封习5916：公司本部和子公司往来帐余额调节表 -
漆性13918501346…… 公司本部和子公司往来帐余额没有未达不存在调节,两边都有记错的帐,那你们应该仔细审核往来情况,修改错误保持一致.
@封习5916：单位往来凭证入错科目如何调整? -
漆性13918501346…… 你的理解完全正确,不涉及损益的科目直接调整就可以了.
