所得税要退税怎么调平
@师晴3590：上年多交所得税180元,专管员说把自己账调平,要怎么调啊.急 -
纪聂14747424450…… 和你说你们单位要退那个多交的所得税,就要请注册税务师事务所出个所得税评估报告的,那个费用至少2000-3000元,还不如自己写个说明不要退税了.
@师晴3590：所得税账税差异怎么调平,见下面详文!
纪聂14747424450…… 什么叫调平?是指将利润调为零吗?不用人为地调整,当税务局给你单位汇算清缴时,就会调整好多项目,可能就会给你调增很多利润,让你单位交税,所以,报表有一点亏损就别调整了,越调整交税越多了! 税务局说调整是对的,所以不用你自己调平,他们是在汇算清缴时把不符合税法规定的成本费用进行调整,调增应纳税所得额,按他们调整后的应纳税所得额,乘以所得税率25%(或其他适用税率),计算当年应交所得税. 也就是说,你当年亏损19万,税务局并不按这个会计利润来计算所得税,他们要按调整后的数字计税,如果当年会计利润调整后盈利就要交所得税了.一般来说,企业多少都要交点税吧,你们亏损那么多谁相信呢,都亏损了谁还愿意做生意.
@师晴3590：关于企业所得税汇算清缴 -
纪聂14747424450…… 汇算清缴时,将应交所得税与已预交所得税调平即可. 问题补答: 你只是想在汇算清缴时,将预交的所得税与账面计提的应交所得税金额一致,也就是说:多交点所得税,可以将成本或费用调减,增加报表利润,增加应交所得税; 只是多交点税(多计提所得税与预交所得税金额一致),在汇算清缴报表上调整成本或费用均可.
@师晴3590：二本账本,该如何调账 -
纪聂14747424450…… 一般新建帐的公司,需要设置的账簿有:总账、三栏式明细账、现金日记账、银行日记账、固定资产明细账(有固定资产的需建)、多栏式明细账(记费用用)、增值税明细账;需要设明细有会计科目要根据你们公司的日常工作中需要用到的会...
@师晴3590：你好,请教一个问题.以前年度多交企业所得税,现在税务专管员要求我们在所得税年报中予以抵减才可注销. -
纪聂14747424450…… 企业所得税退税应当自年度终了之日起五个月内,向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表,并汇算清缴,结清应缴应退税款. 企业所得税是按季度的会计利润计算交纳,再按年度进行一次清算计算该年度实际应缴所得税.企业可申请退还多...
@师晴3590：有未弥补亏损和加计扣除应交所得税科目如何冲平 -
纪聂14747424450…… 一、红字冲回,假定贵公司预交所得税10000借:所得税费用-10000贷:应交税费--应交企业所得税-10000二、纳税人应在次年5月底之前向主管税务局提出退税申请,并提供以下资料:1、《退税申请审批表》;2、完税凭证等已缴税款证明原件、复印件;3、纳税人报关的会计决算报表、所得税预缴申报表和年终申报表原件、复印件;4、纳税人书面申请或其他说明材料.根据《国家税务总局关于印发<企业所得税汇算清缴管理办法>的通知》(国税发〔2009〕79号)规定,预缴税款超过应纳税款的,主管税务机关应及时按有关规定办理退税,或者经纳税人同意后抵缴其下一年度应缴企业所得税税款.
@师晴3590：企业所得税退税问题 -
纪聂14747424450…… 按照现行所得税法,在年度预缴纳过程中,都是企业根据经营情况,自行申报纳税,待一个会计年度满后,再汇算清剿,多退少补.因此,既然是自行申报,你可以在前季度多缴纳的情况下,下季度少申报,以平衡上期金额.关于退税,既然有...
@师晴3590：2016年每季度按一定的税负率缴纳企业所得税,现在准备汇算清缴扣除一些费用之后发现多缴了四千多税怎么办 -
纪聂14747424450…… 上季度完税(企业所得税),一些费用未扣除,致使多缴了四仟元.这笔账可以转入年末利润分配去核销:借:本年收益一1季度多缴所得税4000 贷:应交税费一上交所得税4000
@师晴3590：企业所得税年度汇算清缴后,多交的所得税税款如何处理 -
纪聂14747424450…… 1,新企业所得税汇算清缴,是指纳税人在纳税年度终了后5个月内,依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定,自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额,根据月度或季度预缴所得税的数额,确定该年度应补或者应退税额,并...
@师晴3590：汇算清缴亏损,税务局说要退二季度交的所得税,费用没得调了,可以调成本吗,要怎么调? -
纪聂14747424450…… 你的成本是怎么结转的,那个改变成本发出计价方法、计划成本通过材差可以调整,但是基本还是要收入和成本相配比的吧,调太多也不可能,而且你都汇算清缴了,审计报告也出了吧,你要调整的话必须要在报表附注说明吧..我们这边退税不退钱..都是抵下期的
纪聂14747424450…… 和你说你们单位要退那个多交的所得税,就要请注册税务师事务所出个所得税评估报告的,那个费用至少2000-3000元,还不如自己写个说明不要退税了.
@师晴3590：所得税账税差异怎么调平,见下面详文!
纪聂14747424450…… 什么叫调平?是指将利润调为零吗?不用人为地调整,当税务局给你单位汇算清缴时,就会调整好多项目,可能就会给你调增很多利润,让你单位交税,所以,报表有一点亏损就别调整了,越调整交税越多了! 税务局说调整是对的,所以不用你自己调平,他们是在汇算清缴时把不符合税法规定的成本费用进行调整,调增应纳税所得额,按他们调整后的应纳税所得额,乘以所得税率25%(或其他适用税率),计算当年应交所得税. 也就是说,你当年亏损19万,税务局并不按这个会计利润来计算所得税,他们要按调整后的数字计税,如果当年会计利润调整后盈利就要交所得税了.一般来说,企业多少都要交点税吧,你们亏损那么多谁相信呢,都亏损了谁还愿意做生意.
@师晴3590：关于企业所得税汇算清缴 -
纪聂14747424450…… 汇算清缴时,将应交所得税与已预交所得税调平即可. 问题补答: 你只是想在汇算清缴时,将预交的所得税与账面计提的应交所得税金额一致,也就是说:多交点所得税,可以将成本或费用调减,增加报表利润,增加应交所得税; 只是多交点税(多计提所得税与预交所得税金额一致),在汇算清缴报表上调整成本或费用均可.
@师晴3590：二本账本,该如何调账 -
纪聂14747424450…… 一般新建帐的公司,需要设置的账簿有:总账、三栏式明细账、现金日记账、银行日记账、固定资产明细账(有固定资产的需建)、多栏式明细账(记费用用)、增值税明细账;需要设明细有会计科目要根据你们公司的日常工作中需要用到的会...
@师晴3590：你好,请教一个问题.以前年度多交企业所得税,现在税务专管员要求我们在所得税年报中予以抵减才可注销. -
纪聂14747424450…… 企业所得税退税应当自年度终了之日起五个月内,向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表,并汇算清缴,结清应缴应退税款. 企业所得税是按季度的会计利润计算交纳,再按年度进行一次清算计算该年度实际应缴所得税.企业可申请退还多...
@师晴3590：有未弥补亏损和加计扣除应交所得税科目如何冲平 -
纪聂14747424450…… 一、红字冲回,假定贵公司预交所得税10000借:所得税费用-10000贷:应交税费--应交企业所得税-10000二、纳税人应在次年5月底之前向主管税务局提出退税申请,并提供以下资料:1、《退税申请审批表》;2、完税凭证等已缴税款证明原件、复印件;3、纳税人报关的会计决算报表、所得税预缴申报表和年终申报表原件、复印件;4、纳税人书面申请或其他说明材料.根据《国家税务总局关于印发<企业所得税汇算清缴管理办法>的通知》(国税发〔2009〕79号)规定,预缴税款超过应纳税款的,主管税务机关应及时按有关规定办理退税,或者经纳税人同意后抵缴其下一年度应缴企业所得税税款.
@师晴3590：企业所得税退税问题 -
纪聂14747424450…… 按照现行所得税法,在年度预缴纳过程中,都是企业根据经营情况,自行申报纳税,待一个会计年度满后,再汇算清剿,多退少补.因此,既然是自行申报,你可以在前季度多缴纳的情况下,下季度少申报,以平衡上期金额.关于退税,既然有...
@师晴3590：2016年每季度按一定的税负率缴纳企业所得税,现在准备汇算清缴扣除一些费用之后发现多缴了四千多税怎么办 -
纪聂14747424450…… 上季度完税(企业所得税),一些费用未扣除,致使多缴了四仟元.这笔账可以转入年末利润分配去核销:借:本年收益一1季度多缴所得税4000 贷:应交税费一上交所得税4000
@师晴3590：企业所得税年度汇算清缴后,多交的所得税税款如何处理 -
纪聂14747424450…… 1,新企业所得税汇算清缴,是指纳税人在纳税年度终了后5个月内,依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定,自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额,根据月度或季度预缴所得税的数额,确定该年度应补或者应退税额,并...
@师晴3590：汇算清缴亏损,税务局说要退二季度交的所得税,费用没得调了,可以调成本吗,要怎么调? -
纪聂14747424450…… 你的成本是怎么结转的,那个改变成本发出计价方法、计划成本通过材差可以调整,但是基本还是要收入和成本相配比的吧,调太多也不可能,而且你都汇算清缴了,审计报告也出了吧,你要调整的话必须要在报表附注说明吧..我们这边退税不退钱..都是抵下期的
