支付差旅费会计分录
@驷轻1954：职工张明出差,借支差旅费2000,以现金支票支付,怎样写分录 -
鲁疮19236127354…… 职工出差借支差旅费,公司以现金支票支付,则是银行存款方式支付.具体会计分录为: 1、发放借款时 借:其他应收款-备用金--张明 2000 贷:银行存款 2000 2、员工出差回来报销费用,钱没花完,需要退回公司500 借:管理费用-差旅费 ...
@驷轻1954：借支差旅费会计分录 -
鲁疮19236127354…… 一、借支差旅费的会计分录:借:其他应收款——XX职工 贷:库存现金 二、说明1、其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收及暂付款项.职工借支差旅费时费用尚未发生,支付的这笔款属于企业暂付个人的款项,是企业的一项债权,故应通过“其他应收款”科目核算.2、职工出差回来根据有关单据填写差旅费报销单结清预支款时,表明费用已经发生.应 借:管理费用(实际发生额) 贷:其他应收款——XX职工(原借支额) 借或贷:库存现金(差额)
@驷轻1954：关于差旅费的会计分录 -
鲁疮19236127354…… 原发布者:全程网络科技(上海)有限公司 报销费用会计分录_差旅费会计核算 让财会人员比较头疼的一个记账分录是报销费用,首先这块动用的库存资金量比较大,老板很重视;其次,他应该分在哪个会计分录下也一直让人费解.今天就来...
@驷轻1954：支付财务人员的差旅费怎么记分录? 急 -
鲁疮19236127354…… 借:管理费用-差旅费 贷:银行存款或库存现金
@驷轻1954：支付业务人员的差旅费如何做分录 -
鲁疮19236127354…… 一、你要区分是行政事业单位还是企业单位,进行不同的处理,关键是借方科目的确认问题.二、行政单位;借:经费支出 贷; 现金或银行存款 事业单位:借:事业支出或经营支出(有经营性收入的事业单位) 企业单位:区分不同的部门进行不同的会计处理,按照费用的受益原则计入不同的费用类会计科目,如销售部门差旅费计入”销售费用”,行政部门差旅费计入“管理费用”.贷方都是一样做会计科目
@驷轻1954：会计分录 预借差旅费 -
鲁疮19236127354…… 1.借:库存现金40 管理费用——差旅费760 贷:其他应收款——采购员800 2.借:其他应收款——厂办公室某某200 贷:库存现金200 3.借:管理费用——差旅费210 贷:其他应收款——厂办公室某某200 库存现金10
@驷轻1954：差旅费会计分录怎么作?差旅费会计分录怎么作?
鲁疮19236127354…… 这样也可以 从现金转到备用金 其实是其他应收款 可以做成借 其他应收款贷 现金报销差旅费时 再冲备用金或其他应收款
@驷轻1954：报销差旅费的分录怎么做 -
鲁疮19236127354…… 报销差旅费应bai该编制付款凭证,差旅费应该根据使用部门记入相应的费用里du,比如销售费用或记入管zhi理费用科目. 根据销售部门记入销售费用的会计dao分录:借:销售费用专---差旅费 贷:银行存属款 根据管理部门记入管理费用的会计分录:借:管理费用---差旅费 贷:银行存款
@驷轻1954：出差费用分录 -
鲁疮19236127354…… 借1500元的时候:借:其他应收款 1500 贷:现金 1500 出差回来拿了饭费260 住宿1308合计1568的票据 借:管理费用/销售费用1568 贷:其他应收 1500 现金 68 在给张68元就OK了
@驷轻1954：员工自己支付的差旅费,怎么写会计分录?之后到公司报销的时候又是怎?
鲁疮19236127354…… 员工出差自己先支付的费用,在回来后到公司财务直接填写差旅费报销单 公司暂没有银行存款或现金可以支付时,可先分录:借;管理费用——差旅费,贷;其他应付款—代垫款.待公司有现金后再做分录:借;其他应付款—代垫款,贷;现金
鲁疮19236127354…… 职工出差借支差旅费,公司以现金支票支付,则是银行存款方式支付.具体会计分录为: 1、发放借款时 借:其他应收款-备用金--张明 2000 贷:银行存款 2000 2、员工出差回来报销费用,钱没花完,需要退回公司500 借:管理费用-差旅费 ...
@驷轻1954：借支差旅费会计分录 -
鲁疮19236127354…… 一、借支差旅费的会计分录:借:其他应收款——XX职工 贷:库存现金 二、说明1、其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收及暂付款项.职工借支差旅费时费用尚未发生,支付的这笔款属于企业暂付个人的款项,是企业的一项债权,故应通过“其他应收款”科目核算.2、职工出差回来根据有关单据填写差旅费报销单结清预支款时,表明费用已经发生.应 借:管理费用(实际发生额) 贷:其他应收款——XX职工(原借支额) 借或贷:库存现金(差额)
@驷轻1954：关于差旅费的会计分录 -
鲁疮19236127354…… 原发布者:全程网络科技(上海)有限公司 报销费用会计分录_差旅费会计核算 让财会人员比较头疼的一个记账分录是报销费用,首先这块动用的库存资金量比较大,老板很重视;其次,他应该分在哪个会计分录下也一直让人费解.今天就来...
@驷轻1954：支付财务人员的差旅费怎么记分录? 急 -
鲁疮19236127354…… 借:管理费用-差旅费 贷:银行存款或库存现金
@驷轻1954：支付业务人员的差旅费如何做分录 -
鲁疮19236127354…… 一、你要区分是行政事业单位还是企业单位,进行不同的处理,关键是借方科目的确认问题.二、行政单位;借:经费支出 贷; 现金或银行存款 事业单位:借:事业支出或经营支出(有经营性收入的事业单位) 企业单位:区分不同的部门进行不同的会计处理,按照费用的受益原则计入不同的费用类会计科目,如销售部门差旅费计入”销售费用”,行政部门差旅费计入“管理费用”.贷方都是一样做会计科目
@驷轻1954：会计分录 预借差旅费 -
鲁疮19236127354…… 1.借:库存现金40 管理费用——差旅费760 贷:其他应收款——采购员800 2.借:其他应收款——厂办公室某某200 贷:库存现金200 3.借:管理费用——差旅费210 贷:其他应收款——厂办公室某某200 库存现金10
@驷轻1954：差旅费会计分录怎么作?差旅费会计分录怎么作?
鲁疮19236127354…… 这样也可以 从现金转到备用金 其实是其他应收款 可以做成借 其他应收款贷 现金报销差旅费时 再冲备用金或其他应收款
@驷轻1954：报销差旅费的分录怎么做 -
鲁疮19236127354…… 报销差旅费应bai该编制付款凭证,差旅费应该根据使用部门记入相应的费用里du,比如销售费用或记入管zhi理费用科目. 根据销售部门记入销售费用的会计dao分录:借:销售费用专---差旅费 贷:银行存属款 根据管理部门记入管理费用的会计分录:借:管理费用---差旅费 贷:银行存款
@驷轻1954：出差费用分录 -
鲁疮19236127354…… 借1500元的时候:借:其他应收款 1500 贷:现金 1500 出差回来拿了饭费260 住宿1308合计1568的票据 借:管理费用/销售费用1568 贷:其他应收 1500 现金 68 在给张68元就OK了
@驷轻1954：员工自己支付的差旅费,怎么写会计分录?之后到公司报销的时候又是怎?
鲁疮19236127354…… 员工出差自己先支付的费用,在回来后到公司财务直接填写差旅费报销单 公司暂没有银行存款或现金可以支付时,可先分录:借;管理费用——差旅费,贷;其他应付款—代垫款.待公司有现金后再做分录:借;其他应付款—代垫款,贷;现金
