次月才收到银行手续费发票
@戴忽6836：当月支付费用次月才收到发票的账务处理怎么做 -
步水13937081223…… 答:1、当月发生的费用,不支付的不做账,支付的计入其他应收款借:其他应收款~xx单位贷:银行存款2、下个月才开发票借:管理费用贷:其他应收款~xx单位
@戴忽6836：上月已付款次月才收到发票,怎样做会计分录 -
步水13937081223…… 上月已付款,在上月付款时: 借:预付账款/应付账款 贷:银行存款 本月收到发票进行冲销: 借:原材料等 应交税费-增值税-进项 贷:预付账款/应付账款
@戴忽6836：上月做了费用,发票这个月才收到,凭证怎么调整 -
步水13937081223…… 你把发票放到上个月相应的凭证上存档就行啦.
@戴忽6836：9月的费用9月份在银行已付,10月份才收到发票怎么做账 -
步水13937081223…… 9月份付款时 借:预付帐款/其他应收款 贷:银行存款 10月收到发票时 借:管理费用等 贷:预付帐款/其他应收款
@戴忽6836：当月付款次月才开发票应该怎么处理 -
步水13937081223…… 可以这样处理: 付款时,先计入预付帐款,票到后再转出.
@戴忽6836：本月以及支付费用,下月发票才来怎么做账 -
步水13937081223…… 上个月没收到发票,不能确认增值税进项税额,不能做你说的那个分录 上月支付一笔费用,没收到发票,应该是: 借:其他付收款 贷:银行存款 本月收到增值税发票后,完成验票,才可以确认增值税进项税额 借:管理费用---维修费 应交税金---应交增值税--进项税额贷:其他应付款 因为该笔款的本质是需要支付的,所以要选择“其他应付款”科目. 存货可以暂估入库,但是费用没有暂估请确认的.
@戴忽6836：发票开了,钱下个月才收到怎么做分录 -
步水13937081223…… 发票开了做分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税
@戴忽6836：上个月的发票 由于某种原因 这个月才拿到发票 那么费用是算 这个月还是上个月 怎么处理? -
步水13937081223…… 从权责发生制原则来说,应该算上月的.但是,还要看看金额的大小,如是金额不大,从重要性原则来讲,也可以算着这个月的费用.如果算作上月费用,在会计核算上在需要在上月末对这项费用进行暂估,待这个月发票到后再对暂估进行调整,其原理同月末对存货的暂估是一样的.记得采纳啊
@戴忽6836：先支付款项,两月以后才给开发票,怎么做分录? -
步水13937081223…… 先支付款项,两月以后才给开发票的账务处理是: 1、支付货款时: 借:预付账款 贷:银行存款 2、收到发票时(如是费用发票): 借:管理费用 贷:预付账款 3、预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项.在日常核算中,预付账款按实际付出的金额入账,如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等.对购货企业来说,预付账款是一项流动资产.预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金.施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等.
@戴忽6836：会计分录:如果是支付7 - 10月份费用,11月份才付款拿到发票,分录怎么做啊? -
步水13937081223…… 如果是支付7-10月份费用,一般费用就挂“其他应付款”科目,不用“预付账款”或“应付账款”科目 借:其他应付款-单位 贷:银行存款 11月份才付款拿到发票,冲账就可以 借:成本费用- 贷:其他应付款-单位 希望能帮助到您!
步水13937081223…… 答:1、当月发生的费用,不支付的不做账,支付的计入其他应收款借:其他应收款~xx单位贷:银行存款2、下个月才开发票借:管理费用贷:其他应收款~xx单位
@戴忽6836：上月已付款次月才收到发票,怎样做会计分录 -
步水13937081223…… 上月已付款,在上月付款时: 借:预付账款/应付账款 贷:银行存款 本月收到发票进行冲销: 借:原材料等 应交税费-增值税-进项 贷:预付账款/应付账款
@戴忽6836：上月做了费用,发票这个月才收到,凭证怎么调整 -
步水13937081223…… 你把发票放到上个月相应的凭证上存档就行啦.
@戴忽6836：9月的费用9月份在银行已付,10月份才收到发票怎么做账 -
步水13937081223…… 9月份付款时 借:预付帐款/其他应收款 贷:银行存款 10月收到发票时 借:管理费用等 贷:预付帐款/其他应收款
@戴忽6836：当月付款次月才开发票应该怎么处理 -
步水13937081223…… 可以这样处理: 付款时,先计入预付帐款,票到后再转出.
@戴忽6836：本月以及支付费用,下月发票才来怎么做账 -
步水13937081223…… 上个月没收到发票,不能确认增值税进项税额,不能做你说的那个分录 上月支付一笔费用,没收到发票,应该是: 借:其他付收款 贷:银行存款 本月收到增值税发票后,完成验票,才可以确认增值税进项税额 借:管理费用---维修费 应交税金---应交增值税--进项税额贷:其他应付款 因为该笔款的本质是需要支付的,所以要选择“其他应付款”科目. 存货可以暂估入库,但是费用没有暂估请确认的.
@戴忽6836：发票开了,钱下个月才收到怎么做分录 -
步水13937081223…… 发票开了做分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税
@戴忽6836：上个月的发票 由于某种原因 这个月才拿到发票 那么费用是算 这个月还是上个月 怎么处理? -
步水13937081223…… 从权责发生制原则来说,应该算上月的.但是,还要看看金额的大小,如是金额不大,从重要性原则来讲,也可以算着这个月的费用.如果算作上月费用,在会计核算上在需要在上月末对这项费用进行暂估,待这个月发票到后再对暂估进行调整,其原理同月末对存货的暂估是一样的.记得采纳啊
@戴忽6836：先支付款项,两月以后才给开发票,怎么做分录? -
步水13937081223…… 先支付款项,两月以后才给开发票的账务处理是: 1、支付货款时: 借:预付账款 贷:银行存款 2、收到发票时(如是费用发票): 借:管理费用 贷:预付账款 3、预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项.在日常核算中,预付账款按实际付出的金额入账,如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等.对购货企业来说,预付账款是一项流动资产.预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金.施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等.
@戴忽6836：会计分录:如果是支付7 - 10月份费用,11月份才付款拿到发票,分录怎么做啊? -
步水13937081223…… 如果是支付7-10月份费用,一般费用就挂“其他应付款”科目,不用“预付账款”或“应付账款”科目 借:其他应付款-单位 贷:银行存款 11月份才付款拿到发票,冲账就可以 借:成本费用- 贷:其他应付款-单位 希望能帮助到您!
