流动资金缺口测算
@龚怎2598：营运资金持有量策略是什么意思? -
严彪17061539626…… 营运资金持有量策略就是要确定一个既能维持企业正常生产经营活动,又能在减少或不增加风险的前提下,给企业带来尽可能多利润的营运资金水平.一般而言,流动资产持有量越低,企业盈利性越高,风险也越大,反之亦然.企业在生产、销...
@龚怎2598：某企业全部流动资产820000元,流动比率1.6,该公司购入商品160000元以备销售,其中80000元为赊购,又购置运输车辆一部,价值46000元,其中18000... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 1、流动资产=820000+160000-80000-18000=882000 流动负债=820000=1.6+80000-28000=620500 营运资本二882000-620500=261500 2、流动比率=882000=620500=1.42
@龚怎2598：流动资产包括哪些 -
严彪17061539626…… 目录 流动资产的定义 流动资产的构成 流动资产的分类 流动资金的周转 流动资产的定义 流动资产在周转过渡中,从货币形态开始,依次改变其形态,最后又回到货币形态(货币资金→储备资金、固定资金→生产资金→成品资金→货币资金),...
@龚怎2598：净现值计算甲方案原始投资为150万元,其中,固定资产投资100万元,流动资产投资50万元,全部资金于建设起点一次投入,该项目经营期5年,到期残值... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 解析: 甲方案的净现值计算: 每年固定资产折旧=(100-5)/5=19(万元) 每年的息税前利润=90-41-19=30(万元) 每年税后利润=30*(1-33%)=20.1(万元) 则有税后各年的净现金流量: NCF(0)=-(100+50)=-150 NCF(1-4)=20.1+19=39.1(万元) NCF(5)=...
@龚怎2598：...某企业计划进行某项投资活动,拟有甲.乙两个方案.有关资料为:甲方案原始投资为150万元;其中,固定资产投资100万元,流动资金投资50万元(垫支... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 第一问 甲方案现金流:每年净利润30万元,折旧(100-10)/5=18万元,5年收回流动资金和残值68万 净现金流0年(150万)1年(48万)2年(48万)3年(48万)4年(48万)5年(108万) 乙方案现金流:每年折旧(120-20)/5=20万,每年利润...
@龚怎2598：...建设投资需要500万元,一年后建成,建成后使用期是5年.公司采用直线法计提折旧,预计残值是原值的10%,另外,为项目开工做准备,需要追加流动资... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 每年的折旧额500(1-10%)/5=90万元建设期现金净流量NCF0=-500-100=-600万元(1)第1年的付现成本是200万元,以后每年增加修理费20万投产后每年的现金净流量,NCF1=(830-90-200)*(1-25%)+90=495万元NCF2=(830-90-220)*...
@龚怎2598：请教一道财务管理题某公司拟投产一新产品,主要购置一套专用设备,预计价款900000元,追加流动资金145822元.公司的会计政策与税法规定相同,设... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] (1)预期未来现金流入量的现值应等于流出的现值:900000+145822=1045822元(2)收回的流动资金现值=145822*(P,10%,5)=145822*0.6209=90541(元)(3)每年需要的现金流量(固定资产投资摊销额)=(1045822-90541...
@龚怎2598：...2.物流运输时间长,资金周转率低据统计,近年来我国制造企业用在物流上的时间约占90% .而生产只占10%左右.运输时间较长导致我国流动资金周转... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 物流的成本很高 ..比如前段时间央视财经频道的物流顽症报道 各种不合理的情况加重了物流的负担提升了物流成本,最后全部都是转嫁到咋老百姓头上来了. 各地政府也在努力整治这一块 比如成都 即将上线的【物流公共信息平台】就 是为了解...
@龚怎2598：财务管理的作业.某投资项目有建设期2年,在建设期初设备资金100万元,在第二年初投入设备资金50万元,在建设期末投入流动资金周转50万.项目投产... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 固定资产原值=1500000元 固定资产残值=1500000*8%=120000元 固定资产折旧=(1500000-120000)/8=172500元 NCF0=-1000000元 NCF1=-500000元 NCF2=-500000元(2269175.60) NCF3-9=[32000*(120-60)-172500] *(1-33%)+172500=...
@龚怎2598：怎么计算的?为什么说资金周转率越快越好?能举个例子么? - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 反映资金周转速度的指标.企业资金(包括固定资金和流动资金)在生产经营过程中不间断地循环周转,从而使企业取得销售收入.企业用尽可能少的资金占用,取得尽可能多的销售收入,说明资金周转速度快,资金利用效果好.资金周转速度可以用...
严彪17061539626…… 营运资金持有量策略就是要确定一个既能维持企业正常生产经营活动,又能在减少或不增加风险的前提下,给企业带来尽可能多利润的营运资金水平.一般而言,流动资产持有量越低,企业盈利性越高,风险也越大,反之亦然.企业在生产、销...
@龚怎2598：某企业全部流动资产820000元,流动比率1.6,该公司购入商品160000元以备销售,其中80000元为赊购,又购置运输车辆一部,价值46000元,其中18000... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 1、流动资产=820000+160000-80000-18000=882000 流动负债=820000=1.6+80000-28000=620500 营运资本二882000-620500=261500 2、流动比率=882000=620500=1.42
@龚怎2598：流动资产包括哪些 -
严彪17061539626…… 目录 流动资产的定义 流动资产的构成 流动资产的分类 流动资金的周转 流动资产的定义 流动资产在周转过渡中,从货币形态开始,依次改变其形态,最后又回到货币形态(货币资金→储备资金、固定资金→生产资金→成品资金→货币资金),...
@龚怎2598：净现值计算甲方案原始投资为150万元,其中,固定资产投资100万元,流动资产投资50万元,全部资金于建设起点一次投入,该项目经营期5年,到期残值... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 解析: 甲方案的净现值计算: 每年固定资产折旧=(100-5)/5=19(万元) 每年的息税前利润=90-41-19=30(万元) 每年税后利润=30*(1-33%)=20.1(万元) 则有税后各年的净现金流量: NCF(0)=-(100+50)=-150 NCF(1-4)=20.1+19=39.1(万元) NCF(5)=...
@龚怎2598：...某企业计划进行某项投资活动,拟有甲.乙两个方案.有关资料为:甲方案原始投资为150万元;其中,固定资产投资100万元,流动资金投资50万元(垫支... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 第一问 甲方案现金流:每年净利润30万元,折旧(100-10)/5=18万元,5年收回流动资金和残值68万 净现金流0年(150万)1年(48万)2年(48万)3年(48万)4年(48万)5年(108万) 乙方案现金流:每年折旧(120-20)/5=20万,每年利润...
@龚怎2598：...建设投资需要500万元,一年后建成,建成后使用期是5年.公司采用直线法计提折旧,预计残值是原值的10%,另外,为项目开工做准备,需要追加流动资... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 每年的折旧额500(1-10%)/5=90万元建设期现金净流量NCF0=-500-100=-600万元(1)第1年的付现成本是200万元,以后每年增加修理费20万投产后每年的现金净流量,NCF1=(830-90-200)*(1-25%)+90=495万元NCF2=(830-90-220)*...
@龚怎2598：请教一道财务管理题某公司拟投产一新产品,主要购置一套专用设备,预计价款900000元,追加流动资金145822元.公司的会计政策与税法规定相同,设... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] (1)预期未来现金流入量的现值应等于流出的现值:900000+145822=1045822元(2)收回的流动资金现值=145822*(P,10%,5)=145822*0.6209=90541(元)(3)每年需要的现金流量(固定资产投资摊销额)=(1045822-90541...
@龚怎2598：...2.物流运输时间长,资金周转率低据统计,近年来我国制造企业用在物流上的时间约占90% .而生产只占10%左右.运输时间较长导致我国流动资金周转... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 物流的成本很高 ..比如前段时间央视财经频道的物流顽症报道 各种不合理的情况加重了物流的负担提升了物流成本,最后全部都是转嫁到咋老百姓头上来了. 各地政府也在努力整治这一块 比如成都 即将上线的【物流公共信息平台】就 是为了解...
@龚怎2598：财务管理的作业.某投资项目有建设期2年,在建设期初设备资金100万元,在第二年初投入设备资金50万元,在建设期末投入流动资金周转50万.项目投产... - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 固定资产原值=1500000元 固定资产残值=1500000*8%=120000元 固定资产折旧=(1500000-120000)/8=172500元 NCF0=-1000000元 NCF1=-500000元 NCF2=-500000元(2269175.60) NCF3-9=[32000*(120-60)-172500] *(1-33%)+172500=...
@龚怎2598：怎么计算的?为什么说资金周转率越快越好?能举个例子么? - 作业帮
严彪17061539626…… [答案] 反映资金周转速度的指标.企业资金(包括固定资金和流动资金)在生产经营过程中不间断地循环周转,从而使企业取得销售收入.企业用尽可能少的资金占用,取得尽可能多的销售收入,说明资金周转速度快,资金利用效果好.资金周转速度可以用...
