红字冲正怎么处理
@通阁652：会计中的红字更正法如何正确的运用? -
卫隶13535522106…… 1、对于方向错,科目错的会计分录,全额冲正后,重新出;2、对于金额错,且错记金额大于应金额的,则多记了多少冲减多少就行了.
@通阁652：会计上的红字冲回具体怎么冲 -
卫隶13535522106…… 红字冲销法又称红字更正法也称红字调整法,即先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证,予以冲销,然后再用蓝字编制一套正确的会计分录.这种方法适用于会计科目用错或会计科目虽未用错,但实际记账金额大于应记金额的错误账款.一般情况下,在及时发现错误,没有影响后续核算的情况下多使用红字冲销法.
@通阁652：如何红字冲正会计凭证? -
卫隶13535522106…… “红字冲正”就是当发生账务记载错误后,如在某账户误记一笔存款,即用负数(手工方式下用红字金额)在该账户进行记载相同金额的存款,表示冲正该笔错误记录.然后再在正确的账户中进行记载.因为账户有“借方”、“贷方”及“余额”三栏,若不用红字冲正的方法进行更正,在会计上会虚增“发生额”. 关于“冲正业务”,是对一笔正交易的反交易.这个名词,现在在业务上与技术上的理解是有一定的差异的.在技术上,银联交易用的比较多,比如一笔取款,当超时收不到回应时或其他原因交易不正确,需要对原始取款发一个冲正交易,防止交易失败了,但又下了客户帐;在业务上,原来的会计上叫隔日红字冲正,即对原来所记的帐务,同方向红字记账.
@通阁652：增值税红冲在申报表上如何处理 -
卫隶13535522106…… 如果本月还有销项税金,红字发票的销项税金就和你本月的销项税金冲减后填在报表里,(增值税纳税申报附表一),如果红字发票的销项税额大于蓝字税额,冲减后的红字税额会自动的转到本期的留底税额里.(在主表本期销项税填红字)
@通阁652：怎么办红字冲销 -
卫隶13535522106…… 已经登记入账的记账凭证,在当年内发现填写错误时 用红字填写一张与原内容相同的记帐凭证,在摘要栏注明“冲销*年*月*号凭证错帐”,(我觉得你最好是自己写一张为什么产生错编凭证作为附件)据以用红字登记入帐,冲销原来的错误记录,同时再用蓝字填制一张正确的记帐凭证,注明“订正*年*月*号凭证”,据以登记入帐,这样就把原来的差错更正过来,至于只是金额差错的话,我觉得还是先编红字冲销后,再编正确的凭证更正,这样好方便以后查帐.至于附件数量,他是指本张凭证的附件,而不是指其他凭证的附件,如果你本张凭证后没有附件,就填O,有的话,就填你本张凭证后的附件
@通阁652：如何冲正多摊销的待摊费用. -
卫隶13535522106…… 冲正多摊销的待摊费用,冲销方法有两种: 第一种,红字冲销法 把多摊的那一笔用红字冲回来.例如: 借:管理费用等 - 600 (凭证为红字) 贷:待摊费用 - 600(凭证为红字) 第二种,反向分录冲销法 与摊销费用分录相反,例如 借:待摊费用 600 贷:管理费用等 600 注意:新会计准则,摊销费用科目已经取消.
@通阁652：银行帐务冲正!!错帐冲正如何处理,冲正金额前面加负号,代表什么意
卫隶13535522106…… 负号代表红字,代表与本笔账借贷方向的反向发生额. 举例:串户,如果是收款(贷方)串户,如本该记入A单位的,误记入B单位.原记账为:借:XX科目 贷:XX存款...
@通阁652：如何红字冲正会计凭证?我这冲正是否正确????
卫隶13535522106…… 红字冲.###当月会计凭证在没结帐之前不是可以直接改正入帐吗,不需冲正###1.冲正概念: 冲正是指对原先作错的记帐凭证进行的更正,即要作一份与原先相同会计分...
@通阁652：如何将报表中可能出现的红字冲回蓝字 -
卫隶13535522106…… 一,将报表中可能出现的红字冲回蓝字,反回冲正,无论什么原来是借方还是贷方,统一的处理是: 1、用蓝字凭证,将原来错误(需要冲回的)凭证再做一遍,只是金额改为正数(即蓝字); 2、用蓝字凭证,将正确的凭证录入一遍. 二,...
@通阁652：红字更正法具体修改方法?急求这里面的全部冲销和部分冲销的区别?? -
卫隶13535522106…… 所谓红字更正法,即先用红字填制一张与原错误完全相同的记账凭证,据以用红字登记入账,冲销原有的错误记录;同时再用蓝字填制一张正确的记账凭证,注明“订正*年*月*号凭证”,据以登记入账,这样就把原来的差错更正过来.应用红字更正法是为了正确反映账簿中的发生额和科目对应关系. 红字更正法是根据记账凭证登记总账和明细账时填错,用红笔划掉再用蓝字更正. 红字冲销法是发现本年度的记账凭证有误,做一张内容一样的红字凭证冲销,再用蓝字做一笔正确的.
卫隶13535522106…… 1、对于方向错,科目错的会计分录,全额冲正后,重新出;2、对于金额错,且错记金额大于应金额的,则多记了多少冲减多少就行了.
@通阁652：会计上的红字冲回具体怎么冲 -
卫隶13535522106…… 红字冲销法又称红字更正法也称红字调整法,即先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证,予以冲销,然后再用蓝字编制一套正确的会计分录.这种方法适用于会计科目用错或会计科目虽未用错,但实际记账金额大于应记金额的错误账款.一般情况下,在及时发现错误,没有影响后续核算的情况下多使用红字冲销法.
@通阁652：如何红字冲正会计凭证? -
卫隶13535522106…… “红字冲正”就是当发生账务记载错误后,如在某账户误记一笔存款,即用负数(手工方式下用红字金额)在该账户进行记载相同金额的存款,表示冲正该笔错误记录.然后再在正确的账户中进行记载.因为账户有“借方”、“贷方”及“余额”三栏,若不用红字冲正的方法进行更正,在会计上会虚增“发生额”. 关于“冲正业务”,是对一笔正交易的反交易.这个名词,现在在业务上与技术上的理解是有一定的差异的.在技术上,银联交易用的比较多,比如一笔取款,当超时收不到回应时或其他原因交易不正确,需要对原始取款发一个冲正交易,防止交易失败了,但又下了客户帐;在业务上,原来的会计上叫隔日红字冲正,即对原来所记的帐务,同方向红字记账.
@通阁652：增值税红冲在申报表上如何处理 -
卫隶13535522106…… 如果本月还有销项税金,红字发票的销项税金就和你本月的销项税金冲减后填在报表里,(增值税纳税申报附表一),如果红字发票的销项税额大于蓝字税额,冲减后的红字税额会自动的转到本期的留底税额里.(在主表本期销项税填红字)
@通阁652：怎么办红字冲销 -
卫隶13535522106…… 已经登记入账的记账凭证,在当年内发现填写错误时 用红字填写一张与原内容相同的记帐凭证,在摘要栏注明“冲销*年*月*号凭证错帐”,(我觉得你最好是自己写一张为什么产生错编凭证作为附件)据以用红字登记入帐,冲销原来的错误记录,同时再用蓝字填制一张正确的记帐凭证,注明“订正*年*月*号凭证”,据以登记入帐,这样就把原来的差错更正过来,至于只是金额差错的话,我觉得还是先编红字冲销后,再编正确的凭证更正,这样好方便以后查帐.至于附件数量,他是指本张凭证的附件,而不是指其他凭证的附件,如果你本张凭证后没有附件,就填O,有的话,就填你本张凭证后的附件
@通阁652：如何冲正多摊销的待摊费用. -
卫隶13535522106…… 冲正多摊销的待摊费用,冲销方法有两种: 第一种,红字冲销法 把多摊的那一笔用红字冲回来.例如: 借:管理费用等 - 600 (凭证为红字) 贷:待摊费用 - 600(凭证为红字) 第二种,反向分录冲销法 与摊销费用分录相反,例如 借:待摊费用 600 贷:管理费用等 600 注意:新会计准则,摊销费用科目已经取消.
@通阁652：银行帐务冲正!!错帐冲正如何处理,冲正金额前面加负号,代表什么意
卫隶13535522106…… 负号代表红字,代表与本笔账借贷方向的反向发生额. 举例:串户,如果是收款(贷方)串户,如本该记入A单位的,误记入B单位.原记账为:借:XX科目 贷:XX存款...
@通阁652：如何红字冲正会计凭证?我这冲正是否正确????
卫隶13535522106…… 红字冲.###当月会计凭证在没结帐之前不是可以直接改正入帐吗,不需冲正###1.冲正概念: 冲正是指对原先作错的记帐凭证进行的更正,即要作一份与原先相同会计分...
@通阁652：如何将报表中可能出现的红字冲回蓝字 -
卫隶13535522106…… 一,将报表中可能出现的红字冲回蓝字,反回冲正,无论什么原来是借方还是贷方,统一的处理是: 1、用蓝字凭证,将原来错误(需要冲回的)凭证再做一遍,只是金额改为正数(即蓝字); 2、用蓝字凭证,将正确的凭证录入一遍. 二,...
@通阁652：红字更正法具体修改方法?急求这里面的全部冲销和部分冲销的区别?? -
卫隶13535522106…… 所谓红字更正法,即先用红字填制一张与原错误完全相同的记账凭证,据以用红字登记入账,冲销原有的错误记录;同时再用蓝字填制一张正确的记账凭证,注明“订正*年*月*号凭证”,据以登记入账,这样就把原来的差错更正过来.应用红字更正法是为了正确反映账簿中的发生额和科目对应关系. 红字更正法是根据记账凭证登记总账和明细账时填错,用红笔划掉再用蓝字更正. 红字冲销法是发现本年度的记账凭证有误,做一张内容一样的红字凭证冲销,再用蓝字做一笔正确的.
