给客户的返现怎么做账
@尉印572：给客户返现怎么做账 -
汲梅18885768391…… 如果是直接开在增值税发票里面的,就直接冲减主营业务收入,分录为:借:库存商品应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应付账款如果是单独开的增值税发票,做营业外收入处理借:银行存款贷:营业外收入
@尉印572：去银行现金汇款给别的公司,用于给客户返佣金的,应该怎么做会计分录 -
汲梅18885768391…… 借:其他应付款 贷:银行存款
@尉印572：现金返利如何记账 -
汲梅18885768391…… 1、销售方: 销售返利如采用支付货币资金形式的,支付销售返利方,根据取得的“进货退出或索取折让证明单”作为费用处理. 借:营业费用 贷:银行存款等 在实务操作中,会计处理方法各异,也可以做如下处理: 借:主营业务收入 贷:银行存款 因为现金返利是在购货日后发生的,无法注明在同一张增值税专用发票上.因此,返利不能冲减增值税,只能冲减主营业务收入. 2、购货方: 收到销售返利方,冲减销售成本,如果对方开具红字发票时,应将进项税金转出. 借:银行存款 贷:主营业务成本 应交税金--应交增值税(进项税额转出),
@尉印572：给客户的返利要怎么入账?我们按正常价开发票给客户,然后客户直接扣
汲梅18885768391…… 1、客户扣除的返利可以做为销售折扣计入“财务费用” 2、账务处理: 借:银行存款 借:财务费用 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 2009-04-09 15:18 补充问题 请问不能冲减收入么?什么情况下可以? 那如果情况相反,对方开给我们发票话,我们要怎么办? 1、不能直接冲减销售收入,如果发生销售退回时可以冲减销售收入. 2、如果对方开发票给你们,如果还没计入应付账款,当时付款,则 借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 贷:财务费用
@尉印572：销售商品给个人客户的现金返利怎么入账,分录怎么写,谢谢 -
汲梅18885768391…… 计入财务费用 借 应付账款 98 000 财务费用 2 000 贷 银行存款
@尉印572：现金返利如何记账 -
汲梅18885768391…… 借:营业费用-返利费 贷:现金或银行存款...
@尉印572：如果公司给予客户回佣,那么公司财务怎么做账~~~~~~求助高手 -
汲梅18885768391…… 用平时的加油发票、餐饮发票等等;填补是最好的,
@尉印572：月底给客户的返利怎么做帐呀 -
汲梅18885768391…… 两种方法一种是在计列收入时,直接将返利作为折扣额,收入计列折扣后的净额另一种是,比如和客户签订了代理或者类似的协议,客户在收到返利时出具相关发票或者正规收据,可以计列销售费用,有的公司科目全的,有像客户保有费用等明细科目
@尉印572：给客户以货物形式的返点,应如何做账???
汲梅18885768391…… 因为公司馈赠也视同销售,所以2万元商品也要交增值税 借:应收账款/银行存款119.34 贷:主营业务收入102 贷:应交税金-应交增值税-销项税17.34 假如你的成本率是80%,借:主营业务成本80 营业费用(销售费用)1.6 贷:库存商品81.6
@尉印572：购物返现金怎么入账 -
汲梅18885768391…… 直接按实际收到(如果你是卖家)的钱款开票(为含税价)和入账:借:库存现金 实际收到金额贷:主营业务收入 实际收到金额/(1+增值税税率)...
汲梅18885768391…… 如果是直接开在增值税发票里面的,就直接冲减主营业务收入,分录为:借:库存商品应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应付账款如果是单独开的增值税发票,做营业外收入处理借:银行存款贷:营业外收入
@尉印572：去银行现金汇款给别的公司,用于给客户返佣金的,应该怎么做会计分录 -
汲梅18885768391…… 借:其他应付款 贷:银行存款
@尉印572：现金返利如何记账 -
汲梅18885768391…… 1、销售方: 销售返利如采用支付货币资金形式的,支付销售返利方,根据取得的“进货退出或索取折让证明单”作为费用处理. 借:营业费用 贷:银行存款等 在实务操作中,会计处理方法各异,也可以做如下处理: 借:主营业务收入 贷:银行存款 因为现金返利是在购货日后发生的,无法注明在同一张增值税专用发票上.因此,返利不能冲减增值税,只能冲减主营业务收入. 2、购货方: 收到销售返利方,冲减销售成本,如果对方开具红字发票时,应将进项税金转出. 借:银行存款 贷:主营业务成本 应交税金--应交增值税(进项税额转出),
@尉印572：给客户的返利要怎么入账?我们按正常价开发票给客户,然后客户直接扣
汲梅18885768391…… 1、客户扣除的返利可以做为销售折扣计入“财务费用” 2、账务处理: 借:银行存款 借:财务费用 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 2009-04-09 15:18 补充问题 请问不能冲减收入么?什么情况下可以? 那如果情况相反,对方开给我们发票话,我们要怎么办? 1、不能直接冲减销售收入,如果发生销售退回时可以冲减销售收入. 2、如果对方开发票给你们,如果还没计入应付账款,当时付款,则 借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 贷:财务费用
@尉印572：销售商品给个人客户的现金返利怎么入账,分录怎么写,谢谢 -
汲梅18885768391…… 计入财务费用 借 应付账款 98 000 财务费用 2 000 贷 银行存款
@尉印572：现金返利如何记账 -
汲梅18885768391…… 借:营业费用-返利费 贷:现金或银行存款...
@尉印572：如果公司给予客户回佣,那么公司财务怎么做账~~~~~~求助高手 -
汲梅18885768391…… 用平时的加油发票、餐饮发票等等;填补是最好的,
@尉印572：月底给客户的返利怎么做帐呀 -
汲梅18885768391…… 两种方法一种是在计列收入时,直接将返利作为折扣额,收入计列折扣后的净额另一种是,比如和客户签订了代理或者类似的协议,客户在收到返利时出具相关发票或者正规收据,可以计列销售费用,有的公司科目全的,有像客户保有费用等明细科目
@尉印572：给客户以货物形式的返点,应如何做账???
汲梅18885768391…… 因为公司馈赠也视同销售,所以2万元商品也要交增值税 借:应收账款/银行存款119.34 贷:主营业务收入102 贷:应交税金-应交增值税-销项税17.34 假如你的成本率是80%,借:主营业务成本80 营业费用(销售费用)1.6 贷:库存商品81.6
@尉印572：购物返现金怎么入账 -
汲梅18885768391…… 直接按实际收到(如果你是卖家)的钱款开票(为含税价)和入账:借:库存现金 实际收到金额贷:主营业务收入 实际收到金额/(1+增值税税率)...
