营业外支出冲回凭证怎么做
@爱刻2306：退回的营业外支出应该怎样做凭证 -
伯彦13816715277…… 当年退回的冲减营业外支出,即红字营业外支出凭证冲回.跨年度的借以前年度损益调整,其分录是,借:现金或银行存款 贷:以前年度损益调整 ,然后,借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
@爱刻2306：营业外支出怎样从费用中调出 -
伯彦13816715277…… 是不是误把营业外支出列入了费用? 如果是这样的话, 把错误的那一笔凭证红字冲回 借:xx费用(红字) 贷:相关科目(红字,当时入账的科目) 改正为: 借:营业外支出(蓝字) 贷:相关科目(蓝字,当时入账的科目)
@爱刻2306：把营业外支出当营业费用结转后如何冲减
伯彦13816715277…… 按原来路线返回就可以 如果是当年错误,借:利润分配-未分配利润 负数 贷:营业费用 负数 借: 利润分配-未分配利润 正数 贷:营业外支出 正数 如果是以前年度错误,只调整以前年度损益调整就可以了
@爱刻2306：我把增值税发票丢失税务机关给予的罚款计入财务费用了,要怎样订正过来啊 -
伯彦13816715277…… 冲回凭证借:财务费用(红字)贷:现金(红字)在记正确的借:营业外支出贷:现金
@爱刻2306：上月产品自用,已做收入,记了应收账款,也已交税,本月怎么冲回这笔账款,凭证怎么做? -
伯彦13816715277…… 上月产品自用,已做收入,记了应收账款,也已交税,本月怎么冲回这笔账款,凭证怎么做——原分录红数冲回.没有库存,产成品直接销售了.——卖了就不用冲回了.如果卖价不一样,就对差额进行调整即可.
@爱刻2306：营业外支出在1月份做账,但在7月份又收来,请问这个分录怎么做,是直接冲回吗?可以这样做帐吗 -
伯彦13816715277…… 直接冲回就可以了,没有跨年,年底所得税汇算清缴也不会涉及.
@爱刻2306：当营业外收入做错账时怎么办 -
伯彦13816715277…… 冲原来凭证,再做正确的凭证.绝对不能从营业外支出里面冲.
@爱刻2306：月末已结转营业外支出,下月发现不应计入营业外支出,怎么改 -
伯彦13816715277…… 用红字将错误的凭证冲回,然后再做一个正确的凭证差额在本月结转.
@爱刻2306：如果我把20000元水利基金放到营业外支出,现在要把它调到主营业务税金及附加这个分录怎么做?谢谢 -
伯彦13816715277…… 借:营业外支出 -20000(摘要---冲回X年X月X日第几号凭证错入科目) 借:主营业务税金及附加 20000(摘要--更正X年X月X日第几号凭证错入科目)
@爱刻2306：冲减营业外支出结转时怎样做
伯彦13816715277…… 借本年利润.贷营业外支出
伯彦13816715277…… 当年退回的冲减营业外支出,即红字营业外支出凭证冲回.跨年度的借以前年度损益调整,其分录是,借:现金或银行存款 贷:以前年度损益调整 ,然后,借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
@爱刻2306：营业外支出怎样从费用中调出 -
伯彦13816715277…… 是不是误把营业外支出列入了费用? 如果是这样的话, 把错误的那一笔凭证红字冲回 借:xx费用(红字) 贷:相关科目(红字,当时入账的科目) 改正为: 借:营业外支出(蓝字) 贷:相关科目(蓝字,当时入账的科目)
@爱刻2306：把营业外支出当营业费用结转后如何冲减
伯彦13816715277…… 按原来路线返回就可以 如果是当年错误,借:利润分配-未分配利润 负数 贷:营业费用 负数 借: 利润分配-未分配利润 正数 贷:营业外支出 正数 如果是以前年度错误,只调整以前年度损益调整就可以了
@爱刻2306：我把增值税发票丢失税务机关给予的罚款计入财务费用了,要怎样订正过来啊 -
伯彦13816715277…… 冲回凭证借:财务费用(红字)贷:现金(红字)在记正确的借:营业外支出贷:现金
@爱刻2306：上月产品自用,已做收入,记了应收账款,也已交税,本月怎么冲回这笔账款,凭证怎么做? -
伯彦13816715277…… 上月产品自用,已做收入,记了应收账款,也已交税,本月怎么冲回这笔账款,凭证怎么做——原分录红数冲回.没有库存,产成品直接销售了.——卖了就不用冲回了.如果卖价不一样,就对差额进行调整即可.
@爱刻2306：营业外支出在1月份做账,但在7月份又收来,请问这个分录怎么做,是直接冲回吗?可以这样做帐吗 -
伯彦13816715277…… 直接冲回就可以了,没有跨年,年底所得税汇算清缴也不会涉及.
@爱刻2306：当营业外收入做错账时怎么办 -
伯彦13816715277…… 冲原来凭证,再做正确的凭证.绝对不能从营业外支出里面冲.
@爱刻2306：月末已结转营业外支出,下月发现不应计入营业外支出,怎么改 -
伯彦13816715277…… 用红字将错误的凭证冲回,然后再做一个正确的凭证差额在本月结转.
@爱刻2306：如果我把20000元水利基金放到营业外支出,现在要把它调到主营业务税金及附加这个分录怎么做?谢谢 -
伯彦13816715277…… 借:营业外支出 -20000(摘要---冲回X年X月X日第几号凭证错入科目) 借:主营业务税金及附加 20000(摘要--更正X年X月X日第几号凭证错入科目)
@爱刻2306：冲减营业外支出结转时怎样做
伯彦13816715277…… 借本年利润.贷营业外支出
