负库存账务处理方法
@门底6184：负库存的账务处理 -
罗涛13186666504…… 盘盈数量246,但是盘盈报告表的日期最好在出现负数日期之前. 帐务处理: 盘点完后 借:库存商品 贷:待处理财产损益 查明原因,冲减管理费用 借:管理费用 (红字) 借:待处理财产损益 或借:待处理财产损益 贷:管理费用
@门底6184：库存为负数怎么办? -
罗涛13186666504…… 存货出现负数一般是基于如下原因,不同的情况账务处理是不一样的: 一、外购存货已经入库,由于发票未到或者货款未付等原因,因而没有按会计准则的规定办理验收入库手续并及时入账,但由于销售或耗用导致存货发出并已经从账上转出,...
@门底6184：如何处理账面库存数出现负数的情况? -
罗涛13186666504…… 账面库存数量出现负数虽不是一件令人满意的事情,但在实际运作中,由于数据录入的不及时和差错等种种原因又确实会出现负库存现象.对待负库存有两种不同的看法.一种是严格不允许出现负库存.当所执行的作业将使账面数出现负库存时...
@门底6184：库存出现负数 -
罗涛13186666504…… 要是以后都没有这种货了证明你平常核算错了,或溢余, 如能查找错误原因要作更正,如不能查找错误原因只能作盘盈.
@门底6184：怎样做负库存明细账 -
罗涛13186666504…… 如果采购商品货到并销售,而发票还没到的情况,税法上允许估价入账. 遇到未认证发票但货物已经销售的,你就按照发票没到来处理. 1.先做估价入账(价格就是该商品成本价) 借: 库存商品 AA 贷: 银行存款(应付账款--**公司) AA 摘要写明:估价入账(估价入账可以不附原始凭证) 2.销售后结转成本: 借:主营业务成本 AA 贷:库存商品 AA 3,下月初,红字原样冲销1号凭证: 借:借: 库存商品 AA (红字) 贷: 银行存款应付账款--**公司) AA (红字) 4.再附认证后的发票做: 借: 库存商品 AA 应交税金-应交增值税(进项税额) B 贷: 银行存款(应付账款--**公司) AA+B
@门底6184：负库存帐务处理
罗涛13186666504…… 对于货进货物因物到发票未到的情况应当在月末做估价入帐,即:借:库存商品,代:应付帐款等相应科目,到发票收回时,先做上月末估价入账时的相反的会计分录进行冲销,然后按收回后正大正确的款项进行帐务处理.所以你的问题就是没有估价入帐造成了库存数量为负数,当然金额也应当是负数,你可以象上述方法一样做一个估价入帐的分录就可以为正数了.
@门底6184：库存金额为负,数量为0,怎么做会计分录 -
罗涛13186666504…… 借:库存商品 贷:待处理流动资产损益
@门底6184：库存数量为0,金额为负数,怎样处理,分录怎么做 -
罗涛13186666504…… 计入待处理财产损益账户 借 待处理财产损益-待处理流动资产损益 贷 库存商品 报告领导后,做相应处理,计入营业外支出或者是管理费用 借 营业外支出或管理费用 贷 待处理财产损益-待处理流动资产损益
@门底6184：我公司的商品已到,发票也已经到了,但是我的库存数量却出现负数,我该怎样做账?请高手指教 -
罗涛13186666504…… 把商品已到,发票也已经到的这部分商品入账,如果还出现负数,应查明原因再处理:如果是已购入的库存没有入账,暂估入账;有没有代其他企业保存的商品;不存在以上情况按库存盘盈处理.
@门底6184：如果出现负库存该怎麽办? -
罗涛13186666504…… 1、查实原因,是未办理入帐手续还是做帐错误?如果是前者,补办手续,如果是后者,更正 2、如果原因无法查实,库房保管写报告,财务部和物流部会签,并提交总经理级别,批准后平帐.将这部分成本转出.
罗涛13186666504…… 盘盈数量246,但是盘盈报告表的日期最好在出现负数日期之前. 帐务处理: 盘点完后 借:库存商品 贷:待处理财产损益 查明原因,冲减管理费用 借:管理费用 (红字) 借:待处理财产损益 或借:待处理财产损益 贷:管理费用
@门底6184：库存为负数怎么办? -
罗涛13186666504…… 存货出现负数一般是基于如下原因,不同的情况账务处理是不一样的: 一、外购存货已经入库,由于发票未到或者货款未付等原因,因而没有按会计准则的规定办理验收入库手续并及时入账,但由于销售或耗用导致存货发出并已经从账上转出,...
@门底6184：如何处理账面库存数出现负数的情况? -
罗涛13186666504…… 账面库存数量出现负数虽不是一件令人满意的事情,但在实际运作中,由于数据录入的不及时和差错等种种原因又确实会出现负库存现象.对待负库存有两种不同的看法.一种是严格不允许出现负库存.当所执行的作业将使账面数出现负库存时...
@门底6184：库存出现负数 -
罗涛13186666504…… 要是以后都没有这种货了证明你平常核算错了,或溢余, 如能查找错误原因要作更正,如不能查找错误原因只能作盘盈.
@门底6184：怎样做负库存明细账 -
罗涛13186666504…… 如果采购商品货到并销售,而发票还没到的情况,税法上允许估价入账. 遇到未认证发票但货物已经销售的,你就按照发票没到来处理. 1.先做估价入账(价格就是该商品成本价) 借: 库存商品 AA 贷: 银行存款(应付账款--**公司) AA 摘要写明:估价入账(估价入账可以不附原始凭证) 2.销售后结转成本: 借:主营业务成本 AA 贷:库存商品 AA 3,下月初,红字原样冲销1号凭证: 借:借: 库存商品 AA (红字) 贷: 银行存款应付账款--**公司) AA (红字) 4.再附认证后的发票做: 借: 库存商品 AA 应交税金-应交增值税(进项税额) B 贷: 银行存款(应付账款--**公司) AA+B
@门底6184：负库存帐务处理
罗涛13186666504…… 对于货进货物因物到发票未到的情况应当在月末做估价入帐,即:借:库存商品,代:应付帐款等相应科目,到发票收回时,先做上月末估价入账时的相反的会计分录进行冲销,然后按收回后正大正确的款项进行帐务处理.所以你的问题就是没有估价入帐造成了库存数量为负数,当然金额也应当是负数,你可以象上述方法一样做一个估价入帐的分录就可以为正数了.
@门底6184：库存金额为负,数量为0,怎么做会计分录 -
罗涛13186666504…… 借:库存商品 贷:待处理流动资产损益
@门底6184：库存数量为0,金额为负数,怎样处理,分录怎么做 -
罗涛13186666504…… 计入待处理财产损益账户 借 待处理财产损益-待处理流动资产损益 贷 库存商品 报告领导后,做相应处理,计入营业外支出或者是管理费用 借 营业外支出或管理费用 贷 待处理财产损益-待处理流动资产损益
@门底6184：我公司的商品已到,发票也已经到了,但是我的库存数量却出现负数,我该怎样做账?请高手指教 -
罗涛13186666504…… 把商品已到,发票也已经到的这部分商品入账,如果还出现负数,应查明原因再处理:如果是已购入的库存没有入账,暂估入账;有没有代其他企业保存的商品;不存在以上情况按库存盘盈处理.
@门底6184：如果出现负库存该怎麽办? -
罗涛13186666504…… 1、查实原因,是未办理入帐手续还是做帐错误?如果是前者,补办手续,如果是后者,更正 2、如果原因无法查实,库房保管写报告,财务部和物流部会签,并提交总经理级别,批准后平帐.将这部分成本转出.
