货款已预收会计分录
@雍狡5774：预收账款的会计分录怎么做? -
祁肿17171974480…… 预售账款分录:销售未实现时,借:银行存款/库存现金;贷:预收账款.销售实现时,借:预收账款;贷:主营业务收入.
@雍狡5774：预收帐款的会计处理怎么做? -
祁肿17171974480…… 不可以只走这一个分录的. 1、首先在上月收订金时应走分录为: 借:银行存款 10000 贷:预收账款 10000 2、在本月收到剩余款项时应走分录为: 借:银行存款 107000 预收账款 10000 贷:主营业务收入 100000 应交税金-应交增值税-销项税 17000 3、如果出库了还应走分录为: 借:主营业务成本 贷:库存商品
@雍狡5774：预收账款的会计分录(应收账款) -
祁肿17171974480…… 1、收到50000定金: 借:应收账款 175500 贷:主营业务收入 150000 应交税金--增(销) 25500 借:银行存款 50000 贷:预收账款 50000 2、收到余款: 借:银行存款 125500 预收账款 50000 贷:应收账款 175500 实务中只在预收账款挂账...
@雍狡5774：请问收到货物预收款时 怎么做会计分录? -
祁肿17171974480…… 借:银行存款或现金 贷:预收账款
@雍狡5774：预收货款分录?
祁肿17171974480…… 1、借:银行存款50000 贷:预收账款50000 2、借:银行存款45000 应收账款76000 预收账款50000 贷:主营业务收入146153.85 应缴税费-增值税24846.15 3、借:银行存款76000 贷:应收账款76000
@雍狡5774：预收账款分录 -
祁肿17171974480…… 不对啊,预收到货款是挂对方单位(自然人)的名称.分录如下:6日预收到货款46000:借:银行存款,贷:预收账款---XXXXX 其他对了啊
@雍狡5774：预收部分货款后发化的会计分录? -
祁肿17171974480…… 供应方在收到预收账款时,应做如下账务处理:借:银行存款 贷:预收账款 待履行合同后,收回剩余款项并冲减预收账款,确定收入:借:银行存款-预收账款 贷:主营业务收入-应交税费—应交增值税(销项税额) 扩展资料:预收账款挂账长...
@雍狡5774：到货物预收款时 怎么做会计分录 -
祁肿17171974480…… 1.未发货收到采购单位的预付货款做: 借:银行存款; 贷:预收账款:**单位; 2.待发货也开出销售发票做: 借:预收账款:**单位; 贷:应交税费:应交增值税:销项税; 贷:主营业务收入
@雍狡5774：未开发票,但已收到货款,请问分录怎么做? -
祁肿17171974480…… 货已发出,收到货款,确认收入,仅欠销票.账务处理:1、确认收入,借:银行存款,贷:主营业务收入,贷:应交税金-(销项税).2、结转成本,、借:主营业务成本,贷:库存商品,3、结转税金,借:应交税金-销项税,贷:应交税金-进项税,贷:应交税金-未交增值税,4、开出发票附于1项记账凭证后.
@雍狡5774：货款234000.已经预收了20000.会计分录怎 -
祁肿17171974480…… 借:银行存款 20000贷:预收帐款 20000借:原材料200000借:应交税费——应交增值税(进项税)34000贷:应付帐款214000贷:预收帐款20000
祁肿17171974480…… 预售账款分录:销售未实现时,借:银行存款/库存现金;贷:预收账款.销售实现时,借:预收账款;贷:主营业务收入.
@雍狡5774：预收帐款的会计处理怎么做? -
祁肿17171974480…… 不可以只走这一个分录的. 1、首先在上月收订金时应走分录为: 借:银行存款 10000 贷:预收账款 10000 2、在本月收到剩余款项时应走分录为: 借:银行存款 107000 预收账款 10000 贷:主营业务收入 100000 应交税金-应交增值税-销项税 17000 3、如果出库了还应走分录为: 借:主营业务成本 贷:库存商品
@雍狡5774：预收账款的会计分录(应收账款) -
祁肿17171974480…… 1、收到50000定金: 借:应收账款 175500 贷:主营业务收入 150000 应交税金--增(销) 25500 借:银行存款 50000 贷:预收账款 50000 2、收到余款: 借:银行存款 125500 预收账款 50000 贷:应收账款 175500 实务中只在预收账款挂账...
@雍狡5774：请问收到货物预收款时 怎么做会计分录? -
祁肿17171974480…… 借:银行存款或现金 贷:预收账款
@雍狡5774：预收货款分录?
祁肿17171974480…… 1、借:银行存款50000 贷:预收账款50000 2、借:银行存款45000 应收账款76000 预收账款50000 贷:主营业务收入146153.85 应缴税费-增值税24846.15 3、借:银行存款76000 贷:应收账款76000
@雍狡5774：预收账款分录 -
祁肿17171974480…… 不对啊,预收到货款是挂对方单位(自然人)的名称.分录如下:6日预收到货款46000:借:银行存款,贷:预收账款---XXXXX 其他对了啊
@雍狡5774：预收部分货款后发化的会计分录? -
祁肿17171974480…… 供应方在收到预收账款时,应做如下账务处理:借:银行存款 贷:预收账款 待履行合同后,收回剩余款项并冲减预收账款,确定收入:借:银行存款-预收账款 贷:主营业务收入-应交税费—应交增值税(销项税额) 扩展资料:预收账款挂账长...
@雍狡5774：到货物预收款时 怎么做会计分录 -
祁肿17171974480…… 1.未发货收到采购单位的预付货款做: 借:银行存款; 贷:预收账款:**单位; 2.待发货也开出销售发票做: 借:预收账款:**单位; 贷:应交税费:应交增值税:销项税; 贷:主营业务收入
@雍狡5774：未开发票,但已收到货款,请问分录怎么做? -
祁肿17171974480…… 货已发出,收到货款,确认收入,仅欠销票.账务处理:1、确认收入,借:银行存款,贷:主营业务收入,贷:应交税金-(销项税).2、结转成本,、借:主营业务成本,贷:库存商品,3、结转税金,借:应交税金-销项税,贷:应交税金-进项税,贷:应交税金-未交增值税,4、开出发票附于1项记账凭证后.
@雍狡5774：货款234000.已经预收了20000.会计分录怎 -
祁肿17171974480…… 借:银行存款 20000贷:预收帐款 20000借:原材料200000借:应交税费——应交增值税(进项税)34000贷:应付帐款214000贷:预收帐款20000
