货物和运费分开开票
@弘阀1543：运费发票和货款发票单独开有什么好处? -
元罚13088089164…… 运费发票和货款发票单独开的好处:可以降低公司的增值税负担. 原来在一票合并结算时,按混合销售征收增值税,运费部分也按17%征税(运费÷1.17*17%),而运费部分的抵扣为7%(运费÷1.07*7%),经计算,运费部分的增值税税负率为7.99%. 分开开票后,公司只承担货物部分的增值税,可以少缴了增值税.对方单位只能按7%抵扣运费部分的增值税,即扣运费部分的增值税抵扣减少了7.99%.增值税已经转移.
@弘阀1543：购入物品时,怎样将运费与物品价格分开?如物品价格145元(含运费),那运费应该怎样开票呢? -
元罚13088089164…… 运费单独开具运输业发票.如果不能够单独开具运输业发票的,可以在增值税发票中注明运费的金额
@弘阀1543：我公司购买了一批原材料,对方单位将运输费与货款分别单独开了两张发票,问,对于我们公司是否有影响? -
元罚13088089164…… 运费销售方作为代垫款项处理是正确的,代垫运费已满足了税法规定的两个条件:1.承运部门的运输费用发票开具给购买方的;2.纳税人将该项发票转交给购买方的.对于购买方来说,单独开票,运费的“货物运输业增值税专用发票”其增值税税率为11%.抵扣税额要少些.即:少17%-11%=6%.运费如果开具的非“货物运输业增值税专用发票”不得抵扣进项税额.如果开具的是增值税专用发票,那就是作为价外收费,增值税税率17%,开具两张发票对于购货方抵扣进项税额没有影响.
@弘阀1543：货物运费怎么抵扣?
元罚13088089164…… 1、增值税发票是不能写运费的,因为你的货物与运费分开核算 ,但运费不属于增值税的应税范围 2、运费发票可以抵扣的前提是开具的运输发票,也就是抬头是公路、内河运输发票 3、你是销售方,即使你取得了运输发票,也得看发票上是由谁抵扣的这7%
@弘阀1543：从事运输业务的单位或个人,发生销售货物并负责所售货物的运输,究竟交增值税还是营业税? -
元罚13088089164…… 如果是混和销售,应交营业税;如果所售货物及运费分开核算及开票的,货物交增值税,运费交营业税.
@弘阀1543：增值税发票可以将运费与货款一同开在一张票上吗 -
元罚13088089164…… 可以. 纳税人销售货物,同时向对方收取该货物运费的,属于混合销售,不管发票如何开具,都必须按照收取的价款和价外费用,全额按照销售货物的适用税率征收增值税.
@弘阀1543：原材料和运费合在一起开票还用分开录入吗 -
元罚13088089164…… 运费和原材料在同一张发票,计入到原材料的成本价中,不用分开录入 具体分录如下:借:原材料 (金额=货物金额+运费金额) 贷:应付账款/银行存款/现金
@弘阀1543：租赁货物发生的运费单独开发票吗 -
元罚13088089164…… 租赁货物发生的运费,需要单独开发票!
@弘阀1543：出口发票要减去货物运输费开吗 -
元罚13088089164…… 1. 需不需要算上运费,主要看你贸易条款~~ 2. 如果是FOB的话,你的发票金额=货值+国内产生的费用(拖车费、报关费、码头费),因为FOB的话收货人只承担海运费,不承担中国码头及海关的任何费用,所以你报价的时候应该把这些费用考虑进去. 3. 如果是C&F的话,发票金额中最好分2个品名,货值、运费(FREIGHT),分开列明.当然,你不分开也不错,但是收货人一般会要求你分开,因为牵涉到他们目的港清关时缴税问题,分开的话可以少缴税. 4. 如果是CIF的话,和上面一样,只不过运费部分中,你把买保险的成本加进去,即可
@弘阀1543：我是一般纳税人进项是200元销售340元其中有100元运费开票能开成运费发票100元和销项240元两张发票吗
元罚13088089164…… 你公司如果有货运车辆单独核算,可以分开开,如果没有只能一起开货物销售发票.另一种情况是运费不由你们收,由运输单位运,运费发票可以由他们开.
元罚13088089164…… 运费发票和货款发票单独开的好处:可以降低公司的增值税负担. 原来在一票合并结算时,按混合销售征收增值税,运费部分也按17%征税(运费÷1.17*17%),而运费部分的抵扣为7%(运费÷1.07*7%),经计算,运费部分的增值税税负率为7.99%. 分开开票后,公司只承担货物部分的增值税,可以少缴了增值税.对方单位只能按7%抵扣运费部分的增值税,即扣运费部分的增值税抵扣减少了7.99%.增值税已经转移.
@弘阀1543：购入物品时,怎样将运费与物品价格分开?如物品价格145元(含运费),那运费应该怎样开票呢? -
元罚13088089164…… 运费单独开具运输业发票.如果不能够单独开具运输业发票的,可以在增值税发票中注明运费的金额
@弘阀1543：我公司购买了一批原材料,对方单位将运输费与货款分别单独开了两张发票,问,对于我们公司是否有影响? -
元罚13088089164…… 运费销售方作为代垫款项处理是正确的,代垫运费已满足了税法规定的两个条件:1.承运部门的运输费用发票开具给购买方的;2.纳税人将该项发票转交给购买方的.对于购买方来说,单独开票,运费的“货物运输业增值税专用发票”其增值税税率为11%.抵扣税额要少些.即:少17%-11%=6%.运费如果开具的非“货物运输业增值税专用发票”不得抵扣进项税额.如果开具的是增值税专用发票,那就是作为价外收费,增值税税率17%,开具两张发票对于购货方抵扣进项税额没有影响.
@弘阀1543：货物运费怎么抵扣?
元罚13088089164…… 1、增值税发票是不能写运费的,因为你的货物与运费分开核算 ,但运费不属于增值税的应税范围 2、运费发票可以抵扣的前提是开具的运输发票,也就是抬头是公路、内河运输发票 3、你是销售方,即使你取得了运输发票,也得看发票上是由谁抵扣的这7%
@弘阀1543：从事运输业务的单位或个人,发生销售货物并负责所售货物的运输,究竟交增值税还是营业税? -
元罚13088089164…… 如果是混和销售,应交营业税;如果所售货物及运费分开核算及开票的,货物交增值税,运费交营业税.
@弘阀1543：增值税发票可以将运费与货款一同开在一张票上吗 -
元罚13088089164…… 可以. 纳税人销售货物,同时向对方收取该货物运费的,属于混合销售,不管发票如何开具,都必须按照收取的价款和价外费用,全额按照销售货物的适用税率征收增值税.
@弘阀1543：原材料和运费合在一起开票还用分开录入吗 -
元罚13088089164…… 运费和原材料在同一张发票,计入到原材料的成本价中,不用分开录入 具体分录如下:借:原材料 (金额=货物金额+运费金额) 贷:应付账款/银行存款/现金
@弘阀1543：租赁货物发生的运费单独开发票吗 -
元罚13088089164…… 租赁货物发生的运费,需要单独开发票!
@弘阀1543：出口发票要减去货物运输费开吗 -
元罚13088089164…… 1. 需不需要算上运费,主要看你贸易条款~~ 2. 如果是FOB的话,你的发票金额=货值+国内产生的费用(拖车费、报关费、码头费),因为FOB的话收货人只承担海运费,不承担中国码头及海关的任何费用,所以你报价的时候应该把这些费用考虑进去. 3. 如果是C&F的话,发票金额中最好分2个品名,货值、运费(FREIGHT),分开列明.当然,你不分开也不错,但是收货人一般会要求你分开,因为牵涉到他们目的港清关时缴税问题,分开的话可以少缴税. 4. 如果是CIF的话,和上面一样,只不过运费部分中,你把买保险的成本加进去,即可
@弘阀1543：我是一般纳税人进项是200元销售340元其中有100元运费开票能开成运费发票100元和销项240元两张发票吗
元罚13088089164…… 你公司如果有货运车辆单独核算,可以分开开,如果没有只能一起开货物销售发票.另一种情况是运费不由你们收,由运输单位运,运费发票可以由他们开.
