进项转出补税几十万
@牟芝1665：我司进项税转出19万,为什么这个19万还要再交税? 这个进项税金已经付给厂商了呀?
邱到19440191902…… 你可以这样理解,进项税转出说明增值税抵扣链条中断,转出的部分已进入消费环节,也就是你说的进入成本,可在所得税前扣除. 当期应交增值税=销项-进项,销项不变的情况下,既然进项税减少了,那么当期应交增值税也就随之增加,而不是你说的转出部分要再付一次给税务局.
@牟芝1665：已抵扣过的进项税额转出怎么补税 -
邱到19440191902…… 进项税额转出后当月与当月的增值税一起申报缴纳即可,不需要单独补交. 比如12月份产生了一笔进项税额转出,只需要在次月进行12月纳税申报期间一起申报即可.
@牟芝1665：去年的增值税补税怎做会计分录进项税额转出,补交,怎做会计分录可不?
邱到19440191902…… 补缴去年增值税分录: 1、补提时 借:以前年度损益调整 贷:应交税金--增值税 2、结转时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 3、上交时 借:应交税金--增值税 贷:银行存款等
@牟芝1665：网上纳税申报时,将进项税转出额输入错误,多转出10几万,那在本年剩下月份里应该转出的不申报抵可以吗 -
邱到19440191902…… 转出容易转入难.从理论来讲是可以操作的,但是,需要税务部门的认可.进项税额多转,相当于多交了增值税,国税肯定乐意.如果你把多转的的转回去的话,凭空增加进项,少交税,国税一定不乐意.
@牟芝1665：进项税转出并补税改如何做处理 -
邱到19440191902…… 进项税额转出分录如下借:存货等相关科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)支付滞纳金分录如下借:营业外支出 贷:银行存款这部分支出在所得税前是不允许扣除的,在所得税汇缴时应予调增应纳税所得额.企业缴纳的高收入者所得税也是与企业经营无关的支出,应计入”营业外支出“科目,且在所得税前是不允许扣除的,在所得税汇缴时应予调增应纳税所得额.
@牟芝1665：销方给我公司开具的发票错误的作废,税务局让我公司作进税税额转出并补税,这种情况如何作会计分录 -
邱到19440191902…… 首先,确定你这张发票是否是隔月了的,如果当月开具,就可以直接作废,如果是跨月了,就必须去购货方或者销货方去税局申请红字发票开具通知单后,方可开具红字发票,其中,通知单上有注明发票是否已抵扣,若已经抵扣,则需做进项税额转出,分录如下:借:应交税金-应交增值税(进项) 贷:应交税金-应交增值税(进项税额转出) 如果没有抵扣,那就不需要做进项税额转出了;另外,如果跨月了,且你们公司已经做了增值税申报,那么转出的这部分税额将要补交,因为增值税应交税额是扣减了进项抵扣税额这部分的,既然你这部分已经作废了,当然要补交~大概就是这样了~
@牟芝1665：税负率低税务要求补税 将进项税额转出如何处理 -
邱到19440191902…… 既然是税负率低,借:原材料 贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出 同时,把原材料按生产步骤一步步转入成本
@牟芝1665：出口转内销补税问题 -
邱到19440191902…… 你这个不是转内销,而是视同内销.只要你的进项增票按时认证通过了,就可以做抵扣处理,你的进项税是8万/1.17*17%=11623.93元,销项税是10万/1.17*17%=14529.91元,应补交增值税2905.98元.
@牟芝1665：税务局收税怎么和税法书上不一样? -
邱到19440191902…… 首先,专管员说:增值税交得不够,税负达不到1.58%.这是没有任何的法律依据,税负在税法上没有明文规定要达到多少,只是一个大概的比例,现在是市场经济,不见得所有的商品都有差价,有的甚至倒挂(销售价格小于购进价格,当然时...
@牟芝1665：进项税额转出,补齐税款后,怎么做帐务处理 -
邱到19440191902…… 展开全部(一)货物用于集体福利和个人消费的账务处理纳税人已抵扣进项税额的购进货物(不含固定资产)、劳务、服务,用于集体福利和个人消费的,应当将已经抵扣的进项税额从当期进项税额中转出;无法确定该进项税额的,按照当期实...
邱到19440191902…… 你可以这样理解,进项税转出说明增值税抵扣链条中断,转出的部分已进入消费环节,也就是你说的进入成本,可在所得税前扣除. 当期应交增值税=销项-进项,销项不变的情况下,既然进项税减少了,那么当期应交增值税也就随之增加,而不是你说的转出部分要再付一次给税务局.
@牟芝1665：已抵扣过的进项税额转出怎么补税 -
邱到19440191902…… 进项税额转出后当月与当月的增值税一起申报缴纳即可,不需要单独补交. 比如12月份产生了一笔进项税额转出,只需要在次月进行12月纳税申报期间一起申报即可.
@牟芝1665：去年的增值税补税怎做会计分录进项税额转出,补交,怎做会计分录可不?
邱到19440191902…… 补缴去年增值税分录: 1、补提时 借:以前年度损益调整 贷:应交税金--增值税 2、结转时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 3、上交时 借:应交税金--增值税 贷:银行存款等
@牟芝1665：网上纳税申报时,将进项税转出额输入错误,多转出10几万,那在本年剩下月份里应该转出的不申报抵可以吗 -
邱到19440191902…… 转出容易转入难.从理论来讲是可以操作的,但是,需要税务部门的认可.进项税额多转,相当于多交了增值税,国税肯定乐意.如果你把多转的的转回去的话,凭空增加进项,少交税,国税一定不乐意.
@牟芝1665：进项税转出并补税改如何做处理 -
邱到19440191902…… 进项税额转出分录如下借:存货等相关科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)支付滞纳金分录如下借:营业外支出 贷:银行存款这部分支出在所得税前是不允许扣除的,在所得税汇缴时应予调增应纳税所得额.企业缴纳的高收入者所得税也是与企业经营无关的支出,应计入”营业外支出“科目,且在所得税前是不允许扣除的,在所得税汇缴时应予调增应纳税所得额.
@牟芝1665：销方给我公司开具的发票错误的作废,税务局让我公司作进税税额转出并补税,这种情况如何作会计分录 -
邱到19440191902…… 首先,确定你这张发票是否是隔月了的,如果当月开具,就可以直接作废,如果是跨月了,就必须去购货方或者销货方去税局申请红字发票开具通知单后,方可开具红字发票,其中,通知单上有注明发票是否已抵扣,若已经抵扣,则需做进项税额转出,分录如下:借:应交税金-应交增值税(进项) 贷:应交税金-应交增值税(进项税额转出) 如果没有抵扣,那就不需要做进项税额转出了;另外,如果跨月了,且你们公司已经做了增值税申报,那么转出的这部分税额将要补交,因为增值税应交税额是扣减了进项抵扣税额这部分的,既然你这部分已经作废了,当然要补交~大概就是这样了~
@牟芝1665：税负率低税务要求补税 将进项税额转出如何处理 -
邱到19440191902…… 既然是税负率低,借:原材料 贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出 同时,把原材料按生产步骤一步步转入成本
@牟芝1665：出口转内销补税问题 -
邱到19440191902…… 你这个不是转内销,而是视同内销.只要你的进项增票按时认证通过了,就可以做抵扣处理,你的进项税是8万/1.17*17%=11623.93元,销项税是10万/1.17*17%=14529.91元,应补交增值税2905.98元.
@牟芝1665：税务局收税怎么和税法书上不一样? -
邱到19440191902…… 首先,专管员说:增值税交得不够,税负达不到1.58%.这是没有任何的法律依据,税负在税法上没有明文规定要达到多少,只是一个大概的比例,现在是市场经济,不见得所有的商品都有差价,有的甚至倒挂(销售价格小于购进价格,当然时...
@牟芝1665：进项税额转出,补齐税款后,怎么做帐务处理 -
邱到19440191902…… 展开全部(一)货物用于集体福利和个人消费的账务处理纳税人已抵扣进项税额的购进货物(不含固定资产)、劳务、服务,用于集体福利和个人消费的,应当将已经抵扣的进项税额从当期进项税额中转出;无法确定该进项税额的,按照当期实...
