退款的账务处理分录
@隗饰5969：退款的会计分录 -
丘宁13241466319…… 一、收到款项 借:银行存款/库存现金(红字) 贷:应收账款(红字) 二、发票作废 借:应收账款(红字) 贷:营业收入(红字) 应交税费 - 应交增值税 - 销项税额(红字) 三、商品退回结转营业成本 借:营业成本(红字) 贷:库存商品(红字)
@隗饰5969：退货的会计分录怎么做? -
丘宁13241466319…… 当月退的货货款为100 借:库存现金 50 应收账款 50 (只收一部分嘛) 贷:库存商品 100 你用退货款又购进其他食品 借:库存商品 50 贷:库存现金 50
@隗饰5969：请教退货退款的会计分录怎么做 -
丘宁13241466319…… 当月发生可以把之前凭证删掉 上月或之前发生分录 借:主营业务收入-XX商品 贷:银行/现金/应收等 应交税费-应交进项税(销项税额) 金额红字
@隗饰5969：关于退款问题的会计分录 -
丘宁13241466319…… 收款:借:银行存款300 贷:预收账款--xxx客户300 发货:借:主营业务收入200 贷:预收账款---xxx客户200 退款:借:预收账款--xxx客户100 贷:银行存款100
@隗饰5969：请帮忙做一下退款的会计分录 -
丘宁13241466319…… 收到第二笔付款时,由于是错误付款,分录如下:借:银行存款 贷:其他应付款——XX 退回该笔款项时,做相反的会计分录即可.这时凭证后面最好附一张说明和对方开具的收据.证明该笔付款时不应作成本的,收款也是不应记收入的.
@隗饰5969：退货款会计分录 -
丘宁13241466319…… 借:银行存款 汇兑损益 贷:应收账款 退的话做相反分录 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@隗饰5969：客户退款的分录怎么做 -
丘宁13241466319…… 借:主营业务收入 借: 应交税费—应交增值税—销项税转出 贷:银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@隗饰5969：退款的分录 -
丘宁13241466319…… 收到退回的支票时:借:应收账款 8824 贷:银行存款 8824 重新收到支票时:借:银行存款 8824 贷:应收账款 8824 做错的那个分录用蓝字冲回 借:应收账款8824(蓝字) 贷:银行存款8824(蓝字)++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++ 不是我没看明白,正是因为你没做应收账款,才把尚未收到的款项转入到应收账款中,收到后再转销.你把这几个分录加上你做错的那个分录,做一个T型账户,一看就明白了,最后的结果是平的.
@隗饰5969：收到退款的分录怎么做?
丘宁13241466319…… 假定不考虑增值税 借:银行存款 1200000 贷:应付账款 1200000 借:应付账款 1200000 贷:原材料 1200000 或者直接 借:银行存款 1200000 贷:原材料 1200000
@隗饰5969：银行退款会计分录怎么做 -
丘宁13241466319…… 你可以这么做 方法一:退回时 借:银行存款 贷:其他应付账款-XX 发放时 借:其他应付账款-XX 贷:银行存款 方法二:退回时 借:银行存款 贷:应付工资-职工薪酬 发放时 借:应付工资-职工薪酬 贷:银行存款
丘宁13241466319…… 一、收到款项 借:银行存款/库存现金(红字) 贷:应收账款(红字) 二、发票作废 借:应收账款(红字) 贷:营业收入(红字) 应交税费 - 应交增值税 - 销项税额(红字) 三、商品退回结转营业成本 借:营业成本(红字) 贷:库存商品(红字)
@隗饰5969：退货的会计分录怎么做? -
丘宁13241466319…… 当月退的货货款为100 借:库存现金 50 应收账款 50 (只收一部分嘛) 贷:库存商品 100 你用退货款又购进其他食品 借:库存商品 50 贷:库存现金 50
@隗饰5969：请教退货退款的会计分录怎么做 -
丘宁13241466319…… 当月发生可以把之前凭证删掉 上月或之前发生分录 借:主营业务收入-XX商品 贷:银行/现金/应收等 应交税费-应交进项税(销项税额) 金额红字
@隗饰5969：关于退款问题的会计分录 -
丘宁13241466319…… 收款:借:银行存款300 贷:预收账款--xxx客户300 发货:借:主营业务收入200 贷:预收账款---xxx客户200 退款:借:预收账款--xxx客户100 贷:银行存款100
@隗饰5969：请帮忙做一下退款的会计分录 -
丘宁13241466319…… 收到第二笔付款时,由于是错误付款,分录如下:借:银行存款 贷:其他应付款——XX 退回该笔款项时,做相反的会计分录即可.这时凭证后面最好附一张说明和对方开具的收据.证明该笔付款时不应作成本的,收款也是不应记收入的.
@隗饰5969：退货款会计分录 -
丘宁13241466319…… 借:银行存款 汇兑损益 贷:应收账款 退的话做相反分录 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应收账款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@隗饰5969：客户退款的分录怎么做 -
丘宁13241466319…… 借:主营业务收入 借: 应交税费—应交增值税—销项税转出 贷:银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本
@隗饰5969：退款的分录 -
丘宁13241466319…… 收到退回的支票时:借:应收账款 8824 贷:银行存款 8824 重新收到支票时:借:银行存款 8824 贷:应收账款 8824 做错的那个分录用蓝字冲回 借:应收账款8824(蓝字) 贷:银行存款8824(蓝字)++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++ 不是我没看明白,正是因为你没做应收账款,才把尚未收到的款项转入到应收账款中,收到后再转销.你把这几个分录加上你做错的那个分录,做一个T型账户,一看就明白了,最后的结果是平的.
@隗饰5969：收到退款的分录怎么做?
丘宁13241466319…… 假定不考虑增值税 借:银行存款 1200000 贷:应付账款 1200000 借:应付账款 1200000 贷:原材料 1200000 或者直接 借:银行存款 1200000 贷:原材料 1200000
@隗饰5969：银行退款会计分录怎么做 -
丘宁13241466319…… 你可以这么做 方法一:退回时 借:银行存款 贷:其他应付账款-XX 发放时 借:其他应付账款-XX 贷:银行存款 方法二:退回时 借:银行存款 贷:应付工资-职工薪酬 发放时 借:应付工资-职工薪酬 贷:银行存款
