银行内部控制的原则
@爱盼2263：商业银行内部控制的5项原则是哪几项? -
华帖15299699651…… 商业银行内部控制应遵循如下原则:(1)全面原则,即内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查.(2)审慎原则,即内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点,商业银行的经营管理,尤其是设立新的机构或开办新的业务,均应当体现“内控优先”的要求.(3)有效原则,即内部控制应当具有高度的权威性,任何人不得拥有不受内部控制约束的权力,内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正.(4)独立原则,即内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门,并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道.
@爱盼2263：商业银行内部控制按什么原则进行
华帖15299699651…… 商业银行内部控制的原则如下:(一)商业银行内部控制具有全面性,银行的内部控制不单单是只针对某一方面进行的,而应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作...
@爱盼2263：商业银行内部控制指引,将哪个原则作为内部控制的首要原则 -
华帖15299699651…… 商业银行内部控制指引应遵循的原则包括: (一)全覆盖原则.商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖各项业务流程和管理活动,覆盖所有的部门、岗位和人员. (二)制衡性原则.商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制. (三)审慎性原则.商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念,设立机构或开办业务均应坚持内控优先. (四)相匹配原则.商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应,并根据情况变化及时进行调整. 为了确保内控工作风险控制作用的实现,内控全覆盖原则为内部控制的首要原则.
@爱盼2263：商业银行内部控制的要素和原则有哪些?
华帖15299699651…… 1.商业银行内部控制的要素 (1)内部控制环境. (2)风险识别与评估. (3)内部控制措施. (4)监督与纠正. (5)信息交流与反馈. 2.商业银行内部控制的主要原则 商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则,具体来说: (1)内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节. (2)内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点. (3)内部控制应当具有高度的权威性. (4)内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门.
华帖15299699651…… 商业银行内部控制应遵循如下原则:(1)全面原则,即内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查.(2)审慎原则,即内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点,商业银行的经营管理,尤其是设立新的机构或开办新的业务,均应当体现“内控优先”的要求.(3)有效原则,即内部控制应当具有高度的权威性,任何人不得拥有不受内部控制约束的权力,内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正.(4)独立原则,即内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门,并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道.
@爱盼2263：商业银行内部控制按什么原则进行
华帖15299699651…… 商业银行内部控制的原则如下:(一)商业银行内部控制具有全面性,银行的内部控制不单单是只针对某一方面进行的,而应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作...
@爱盼2263：商业银行内部控制指引,将哪个原则作为内部控制的首要原则 -
华帖15299699651…… 商业银行内部控制指引应遵循的原则包括: (一)全覆盖原则.商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖各项业务流程和管理活动,覆盖所有的部门、岗位和人员. (二)制衡性原则.商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制. (三)审慎性原则.商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念,设立机构或开办业务均应坚持内控优先. (四)相匹配原则.商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应,并根据情况变化及时进行调整. 为了确保内控工作风险控制作用的实现,内控全覆盖原则为内部控制的首要原则.
@爱盼2263：商业银行内部控制的要素和原则有哪些?
华帖15299699651…… 1.商业银行内部控制的要素 (1)内部控制环境. (2)风险识别与评估. (3)内部控制措施. (4)监督与纠正. (5)信息交流与反馈. 2.商业银行内部控制的主要原则 商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则,具体来说: (1)内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节. (2)内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点. (3)内部控制应当具有高度的权威性. (4)内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门.
