销售固定资产申报表
@梁路1661：小规模纳税人增值税纳税申报表固定资产出售如何填写 -
辕师15871925620…… 《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2014年第58号)附件《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》及其附列资料填写说明第二条第(七)款规定,第4栏“销售使用过的应税固定资产不含税销售额”:填写销售自己使用过的应税固定资产和销售旧货的不含税销售额,销售额=含税销售额/(1+3%). 第(十六)款规定,第13栏“本期应纳税额减征额”:填写纳税人本期按照税法规定减征的增值税应纳税额.…… 因此,小规模纳税人销售使用过的固定资产将不含销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第4栏“销售使用过的应税固定资产不含税销售额”,将不含税销售额与1%的乘积在第13栏“本期应纳税额减征额”中体现.
@梁路1661：出售固定资产怎么申报
辕师15871925620…… 销售使用过的固定资产适用按4%减半征收增值税规定的,应将销售额填报在《增值税纳税申报表》的第5栏和附列资料(表一)第10栏 “4%征收率”下栏目,并将依法减半征收的减征税额填写在《增值税纳税申报表》的第23栏.
@梁路1661：销售固定资产怎么填增值税申报表?销售固定资产怎么填增值税申报表?
辕师15871925620…… 出售固定资产,比如卖了1000元 缴纳税金(1000/1,04)*2% 你没开票,想报收入的话,未开票收入里面填写. 至于填哪一列,你可以问下专管员.
@梁路1661：出售固定资产已开具增值税发票 怎么填增值税申报表 -
辕师15871925620…… 售固定资产已开具增值税发票,填增值税申报表时,填写在相应的简易征收货物栏.
@梁路1661：销售旧固定资产开普通增值税发票怎么填报申报表 -
辕师15871925620…… 增值税申报表中有一样简易计税办法计税中的4%征收率栏,将销售旧固定资产开普通增值税发票金额/1.04,再减半金额填入这栏中.
@梁路1661：出售使用过的固定资产可以抵税吗
辕师15871925620…… 1、销售固定资产的申报表填写如下: 一般纳税人申报表的附表1的“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”栏反映销售固定资产的开票数据. 一般纳税人申报表主表第23栏“应纳税额减征额”反映固定资产的1%减免数据. 2、销售固定资产是适用增值税简易计税方法3%的征收率,不是适用的增值税销售商品税率17%,所以不能用留抵税款抵税. 可以拨打全国税务热线12366进行咨询!
@梁路1661：销售使用过的固定资产,增值税申报表附表一怎么填 -
辕师15871925620…… 不用调整的,到时账务收入和申报收入有差额时,只要备注就可以了. 和视同销售一样的, 希望能帮助到你!
@梁路1661：出售固定资产未开发票,如何申报增值税?增值税申报表上怎么填? -
辕师15871925620…… 是的,很多业务(如废品)销售给客户后,客户没有核算,都不需要发票,所以我们也没有开.但是到下月月初申报时,我们需要在报税软件无票销售栏位填上相应金额,这样,软件上整体的金额和会计账上的一致就行.
@梁路1661：销售二手固定资产增值税申报怎么填 -
辕师15871925620…… 增值税纳税申报表主表第5栏“按简易征收办法征税货物的销售额”栏数据应填写纳税人本期按简易征收办法征收增值税货物的销售额.因此,将纳税人本期发生的销售使用过的固定资产应征增值税的销售额填写在此栏内.第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”填写纳税人本期按简易征收办法征收增值税货物的销售额乘以4%税率得出的应纳税额.第23栏“应纳税额减征额”填写纳税人本期按照税法规定减征的应纳增值税额.
@梁路1661：处理固定资产,增值税申报表附表一,第二行第一列填销售不动产,不能填写?怎么办? -
辕师15871925620…… 请按以下情形进行分别填写:一、适用简易办法依3%征收率减按2%征收增值税时 一般纳税人销售使用过的固定资产适用“简易办法依照3%征收率征收增值税”时,需填写:(1)增值税纳税申报表附列资料(一)(本期销售情况明细),填写...
辕师15871925620…… 《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2014年第58号)附件《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》及其附列资料填写说明第二条第(七)款规定,第4栏“销售使用过的应税固定资产不含税销售额”:填写销售自己使用过的应税固定资产和销售旧货的不含税销售额,销售额=含税销售额/(1+3%). 第(十六)款规定,第13栏“本期应纳税额减征额”:填写纳税人本期按照税法规定减征的增值税应纳税额.…… 因此,小规模纳税人销售使用过的固定资产将不含销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第4栏“销售使用过的应税固定资产不含税销售额”,将不含税销售额与1%的乘积在第13栏“本期应纳税额减征额”中体现.
@梁路1661：出售固定资产怎么申报
辕师15871925620…… 销售使用过的固定资产适用按4%减半征收增值税规定的,应将销售额填报在《增值税纳税申报表》的第5栏和附列资料(表一)第10栏 “4%征收率”下栏目,并将依法减半征收的减征税额填写在《增值税纳税申报表》的第23栏.
@梁路1661：销售固定资产怎么填增值税申报表?销售固定资产怎么填增值税申报表?
辕师15871925620…… 出售固定资产,比如卖了1000元 缴纳税金(1000/1,04)*2% 你没开票,想报收入的话,未开票收入里面填写. 至于填哪一列,你可以问下专管员.
@梁路1661：出售固定资产已开具增值税发票 怎么填增值税申报表 -
辕师15871925620…… 售固定资产已开具增值税发票,填增值税申报表时,填写在相应的简易征收货物栏.
@梁路1661：销售旧固定资产开普通增值税发票怎么填报申报表 -
辕师15871925620…… 增值税申报表中有一样简易计税办法计税中的4%征收率栏,将销售旧固定资产开普通增值税发票金额/1.04,再减半金额填入这栏中.
@梁路1661：出售使用过的固定资产可以抵税吗
辕师15871925620…… 1、销售固定资产的申报表填写如下: 一般纳税人申报表的附表1的“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”栏反映销售固定资产的开票数据. 一般纳税人申报表主表第23栏“应纳税额减征额”反映固定资产的1%减免数据. 2、销售固定资产是适用增值税简易计税方法3%的征收率,不是适用的增值税销售商品税率17%,所以不能用留抵税款抵税. 可以拨打全国税务热线12366进行咨询!
@梁路1661：销售使用过的固定资产,增值税申报表附表一怎么填 -
辕师15871925620…… 不用调整的,到时账务收入和申报收入有差额时,只要备注就可以了. 和视同销售一样的, 希望能帮助到你!
@梁路1661：出售固定资产未开发票,如何申报增值税?增值税申报表上怎么填? -
辕师15871925620…… 是的,很多业务(如废品)销售给客户后,客户没有核算,都不需要发票,所以我们也没有开.但是到下月月初申报时,我们需要在报税软件无票销售栏位填上相应金额,这样,软件上整体的金额和会计账上的一致就行.
@梁路1661：销售二手固定资产增值税申报怎么填 -
辕师15871925620…… 增值税纳税申报表主表第5栏“按简易征收办法征税货物的销售额”栏数据应填写纳税人本期按简易征收办法征收增值税货物的销售额.因此,将纳税人本期发生的销售使用过的固定资产应征增值税的销售额填写在此栏内.第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”填写纳税人本期按简易征收办法征收增值税货物的销售额乘以4%税率得出的应纳税额.第23栏“应纳税额减征额”填写纳税人本期按照税法规定减征的应纳增值税额.
@梁路1661：处理固定资产,增值税申报表附表一,第二行第一列填销售不动产,不能填写?怎么办? -
辕师15871925620…… 请按以下情形进行分别填写:一、适用简易办法依3%征收率减按2%征收增值税时 一般纳税人销售使用过的固定资产适用“简易办法依照3%征收率征收增值税”时,需填写:(1)增值税纳税申报表附列资料(一)(本期销售情况明细),填写...
