销售方开具红字信息表后怎么处理
@古净6841：销售方开出红字发票信息表购买方怎么处理 -
南竿19121593438…… 销售方凭购买方传递的红字发票信息表电子信息或纸质通知单开具红字发票,冲减当月销售收入.
@古净6841：销售方红字发票信息表报税怎样处理 -
南竿19121593438…… 销售方红字发票信息表报和报税没有关系的,他只是用来开红字发票用的,如果开了红字发票会把发票数据自动上传国税报表,没有开而做了信息表不用管他也不用作废.
@古净6841：销售方开具的红字发票应该怎么处理 -
南竿19121593438…… .如果购方未认证抵扣发票,则把发票退还给销售方企业,由销售方自行开具红字发票信息表,待申请完成后自行开具负数发票即可.如果购方已经把发票认证抵扣了,那就由购买方申请红字发票信息表,申请好之后将红字发票信息表编号交给销售方开具负数发票.以上均是增值税专用发票购销方申请方式,如果是增值税普通发票则只需把发票退还给销售方由销售方直接开具负数发票即可.
@古净6841：红色信息表购买方和销售方都开了,现在销售方得把那笔税转出,怎么做会计分录? -
南竿19121593438…… 不是只是要把税金转出,如果是已经开具出负数发票,要做对应正数发票的相反分录的.借:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应收账款
@古净6841：销售方开具的红字发票,在申报表中怎么处理 -
南竿19121593438…… 一般不作处理,在开票系统里会显示出来,在填报纳税申报表的时候,红字发票的内容会显示在相应的销售数据里
@古净6841：购买方专票已认证开具红字发票信息表账务怎么处理 -
南竿19121593438…… 针对购方专票已经验证抵扣的情况,此时申请红票只能由购方,而不能由销方申请. 购方在己方的开票系统中申请红票信息单,待系统批准后,将信息转给销方,由销方开具红票. 购方此时的会计分录:借:存货等红字贷:应付账款红字 应交税费-应交增值税(进项转出)
@古净6841：购货方拿到销货方开具的红字发票和《信息表》以后怎么做账务处理及增值税纳税申报 -
南竿19121593438…… 借:工程施工- 100 应交税费-应交增值税-进项税- 11 贷:银行存款- 111 借:工程施工 111/(1+3%) 应交税费-应交增值税-进项税111/(1+3%)*3% 贷:银行存款 111
@古净6841：购买方申请红字发票,销售方怎么处理 -
南竿19121593438…… 销售方须根据购买方寄来的红字发票信息表开具红字发票,进入开票系统,发票填开,红字,输入红字信息表编号.
@古净6841：销售方开出红字发票信息表购买方怎么处理 -
南竿19121593438…… 销售方开出红字发票信息表的,开红字发票冲销后和购买方没有关系,购买方不需要做会计处理.
@古净6841：购买方收到销售方的红字专用发票怎么处理? -
南竿19121593438…… 收到红字发票需要做进项税转出,即按照原来正数发票入账的金额做相反分录: 借:应付账款 贷:库存商品 应交税金-增值税-进项税转出
南竿19121593438…… 销售方凭购买方传递的红字发票信息表电子信息或纸质通知单开具红字发票,冲减当月销售收入.
@古净6841：销售方红字发票信息表报税怎样处理 -
南竿19121593438…… 销售方红字发票信息表报和报税没有关系的,他只是用来开红字发票用的,如果开了红字发票会把发票数据自动上传国税报表,没有开而做了信息表不用管他也不用作废.
@古净6841：销售方开具的红字发票应该怎么处理 -
南竿19121593438…… .如果购方未认证抵扣发票,则把发票退还给销售方企业,由销售方自行开具红字发票信息表,待申请完成后自行开具负数发票即可.如果购方已经把发票认证抵扣了,那就由购买方申请红字发票信息表,申请好之后将红字发票信息表编号交给销售方开具负数发票.以上均是增值税专用发票购销方申请方式,如果是增值税普通发票则只需把发票退还给销售方由销售方直接开具负数发票即可.
@古净6841：红色信息表购买方和销售方都开了,现在销售方得把那笔税转出,怎么做会计分录? -
南竿19121593438…… 不是只是要把税金转出,如果是已经开具出负数发票,要做对应正数发票的相反分录的.借:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应收账款
@古净6841：销售方开具的红字发票,在申报表中怎么处理 -
南竿19121593438…… 一般不作处理,在开票系统里会显示出来,在填报纳税申报表的时候,红字发票的内容会显示在相应的销售数据里
@古净6841：购买方专票已认证开具红字发票信息表账务怎么处理 -
南竿19121593438…… 针对购方专票已经验证抵扣的情况,此时申请红票只能由购方,而不能由销方申请. 购方在己方的开票系统中申请红票信息单,待系统批准后,将信息转给销方,由销方开具红票. 购方此时的会计分录:借:存货等红字贷:应付账款红字 应交税费-应交增值税(进项转出)
@古净6841：购货方拿到销货方开具的红字发票和《信息表》以后怎么做账务处理及增值税纳税申报 -
南竿19121593438…… 借:工程施工- 100 应交税费-应交增值税-进项税- 11 贷:银行存款- 111 借:工程施工 111/(1+3%) 应交税费-应交增值税-进项税111/(1+3%)*3% 贷:银行存款 111
@古净6841：购买方申请红字发票,销售方怎么处理 -
南竿19121593438…… 销售方须根据购买方寄来的红字发票信息表开具红字发票,进入开票系统,发票填开,红字,输入红字信息表编号.
@古净6841：销售方开出红字发票信息表购买方怎么处理 -
南竿19121593438…… 销售方开出红字发票信息表的,开红字发票冲销后和购买方没有关系,购买方不需要做会计处理.
@古净6841：购买方收到销售方的红字专用发票怎么处理? -
南竿19121593438…… 收到红字发票需要做进项税转出,即按照原来正数发票入账的金额做相反分录: 借:应付账款 贷:库存商品 应交税金-增值税-进项税转出
