餐饮电子专用发票怎么做账
@莫虎3774：企业收到电子发票怎么做帐 -
能菁19465987426…… 把电子法票用A4纸打印出来,然后好像其他法票那样,报销入账.
@莫虎3774：取得食品增值税专用发票如何记账?
能菁19465987426…… 交税金--应交增值税-进项税额 贷:现金或银行存款 销售: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额) 交不交税看得是应交税金-应交增值税的期末余额, 借方余额就是没抵扣的,做分录是一样的. 取得食品增值税专用发票如何记账?2011年
@莫虎3774：餐饮票如何入账 - 请问这些发票应怎么样入账?记入管理费用什么明细科目?
能菁19465987426…… 可以灵活掌握.如果打算记入“管理费用--业务招待费”科目,凭证摘要写:业务用餐费.如果打算记入“管理费用--福利费”科目,凭证摘要写:员工工作用餐.
@莫虎3774：餐饮会计怎么做账 -
能菁19465987426…… 餐饮业会计做账流程: 1、如果对方能提供正规发票,菜肉等可直接记入“主营业务成本”. 如果有库房,米油、调料,可先记入“原材料”,领用时记入“主营业务成本”,没有库房,对方也能提供正规发票,也可直接记入“主营业务成本”...
@莫虎3774：拿到餐饮发票该如何入账? -
能菁19465987426…… 本地餐饮发票入业务招待费,年终要按照收入的比例调整所得税;外地的可以入差旅费.
@莫虎3774：饭店消费开具的增值税电子普通发票怎样做会计分?饭店消费开具的增值
能菁19465987426…… 如果你是一般纳税人,那么你先把运费发票认证了. 然后再做如下分录: 借:销售费用--运费 应交税费---应交增值税(进项税额) 贷:库存现金/银行存款 如果你是小规模的. 那么就: 借:销售费用--运费 贷:库存现金/银行存款
@莫虎3774：席老师,请问我公司有一张10000元的餐饮发票,怎么入账比较好呢? -
能菁19465987426…… 餐费发票怎么入账都要计入业务招待费,哪怕是会议餐费,除非发票内容不写“餐费”二字.如果发票本身没有问题,可以计入(管理费用-业务招待费),但所得税要做纳税调整.税法规定:企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰.孰低计算,即哪个低按哪个税前扣除.餐费与你的规模没有关系,只要照章纳税就行.
@莫虎3774：请教餐饮发票账务处理? -
能菁19465987426…… 有一些餐饮业的定额发票时没有日期的,,这样的发票有财务章就可以入账,没有时间限制
@莫虎3774：餐饮业买的餐饮定额发票会计怎样做?餐饮业买的餐饮定额发票会计怎样
能菁19465987426…… 根据原始凭证(报销单、收据、银行支出凭证等等)做账就行了成本包括进的原材料(蔬菜、肉类、海鲜等)、还有从库房领用的调料等、只要跟菜品有关的都进成本而费用就是房租、人员工资、水电气费、办公用品等等还有很多明细的东西我就是餐饮业的会计,有不明白的可以给我留言
@莫虎3774：餐饮票怎么做?餐饮票怎么做账
能菁19465987426…… 一、餐饮票可以计入“业务招待费”. 二、餐饮票可以计入“职工福利费”. 三、餐饮票可以计入“差旅费”. 如果打算记入“管理费用--业务招待费”科目,凭证摘要写:业务用餐费.如果打算记入“管理费用--福利费”科目,凭证摘要写:员工工作用餐.
能菁19465987426…… 把电子法票用A4纸打印出来,然后好像其他法票那样,报销入账.
@莫虎3774：取得食品增值税专用发票如何记账?
能菁19465987426…… 交税金--应交增值税-进项税额 贷:现金或银行存款 销售: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额) 交不交税看得是应交税金-应交增值税的期末余额, 借方余额就是没抵扣的,做分录是一样的. 取得食品增值税专用发票如何记账?2011年
@莫虎3774：餐饮票如何入账 - 请问这些发票应怎么样入账?记入管理费用什么明细科目?
能菁19465987426…… 可以灵活掌握.如果打算记入“管理费用--业务招待费”科目,凭证摘要写:业务用餐费.如果打算记入“管理费用--福利费”科目,凭证摘要写:员工工作用餐.
@莫虎3774：餐饮会计怎么做账 -
能菁19465987426…… 餐饮业会计做账流程: 1、如果对方能提供正规发票,菜肉等可直接记入“主营业务成本”. 如果有库房,米油、调料,可先记入“原材料”,领用时记入“主营业务成本”,没有库房,对方也能提供正规发票,也可直接记入“主营业务成本”...
@莫虎3774：拿到餐饮发票该如何入账? -
能菁19465987426…… 本地餐饮发票入业务招待费,年终要按照收入的比例调整所得税;外地的可以入差旅费.
@莫虎3774：饭店消费开具的增值税电子普通发票怎样做会计分?饭店消费开具的增值
能菁19465987426…… 如果你是一般纳税人,那么你先把运费发票认证了. 然后再做如下分录: 借:销售费用--运费 应交税费---应交增值税(进项税额) 贷:库存现金/银行存款 如果你是小规模的. 那么就: 借:销售费用--运费 贷:库存现金/银行存款
@莫虎3774：席老师,请问我公司有一张10000元的餐饮发票,怎么入账比较好呢? -
能菁19465987426…… 餐费发票怎么入账都要计入业务招待费,哪怕是会议餐费,除非发票内容不写“餐费”二字.如果发票本身没有问题,可以计入(管理费用-业务招待费),但所得税要做纳税调整.税法规定:企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰.孰低计算,即哪个低按哪个税前扣除.餐费与你的规模没有关系,只要照章纳税就行.
@莫虎3774：请教餐饮发票账务处理? -
能菁19465987426…… 有一些餐饮业的定额发票时没有日期的,,这样的发票有财务章就可以入账,没有时间限制
@莫虎3774：餐饮业买的餐饮定额发票会计怎样做?餐饮业买的餐饮定额发票会计怎样
能菁19465987426…… 根据原始凭证(报销单、收据、银行支出凭证等等)做账就行了成本包括进的原材料(蔬菜、肉类、海鲜等)、还有从库房领用的调料等、只要跟菜品有关的都进成本而费用就是房租、人员工资、水电气费、办公用品等等还有很多明细的东西我就是餐饮业的会计,有不明白的可以给我留言
@莫虎3774：餐饮票怎么做?餐饮票怎么做账
能菁19465987426…… 一、餐饮票可以计入“业务招待费”. 二、餐饮票可以计入“职工福利费”. 三、餐饮票可以计入“差旅费”. 如果打算记入“管理费用--业务招待费”科目,凭证摘要写:业务用餐费.如果打算记入“管理费用--福利费”科目,凭证摘要写:员工工作用餐.
