上期留抵税额退税做转出
@戚狭6102：财税问题上期有一般货物的留抵税额,而本期却享受福利企业的退税政策
戈盼13474395693…… 首先要计算本期进项税和销项税,还要将进项税额转出计算后转出,再将本期销售货物应退税额求出,按申报表的要求进行填写.具体分为本月数与合计数填写.
@戚狭6102：“上期留抵税额退税”是什么意思? -
戈盼13474395693…… 出口7a686964616fe58685e5aeb931333365633934退税中上期留抵税额是上期销项大于进项的税额,留到本期抵扣的税额. 生产企业出口货物“免、抵、退税额”应根据出口货物离岸价、出口货物退税率计算.出口货物离岸价(FOB)以出...
@戚狭6102：关于生产企业出口退税的进项税转出 -
戈盼13474395693…… 增值税报表会交税1000-(1200-300)=100.如果没有前期留抵的话,可以肯定没有退税,因为本月无留抵.其次只有退税率而没有免抵退税抵减额,即便有留抵也无法计算出免抵退税额.所以你的信息不齐全.至少要说明:1. 上期留抵税额2. 当月免税进口金额(购进法)或当月收齐出口的各手册的分配率,金额(时耗法)3. 当月无手册核销等等
@戚狭6102：应交税金期末留底应如何处理 -
戈盼13474395693…… 应交税金期末留抵金额,不需要单独处理,只需要放在“应交税费---应交增值税--进项税额”里面即可. 几种特殊情形下增值税留抵税额的处理方法一、增值税一般纳税人经营地点迁移时增值税留抵税额处理《关于一般纳税人迁移有关增值...
@戚狭6102：上年留抵的进项税额如何处理?
戈盼13474395693…… 实际填表方法: 销项税额 11行 0 进项税额 12行 2000 上期留抵税额 13行 16000 进项税额转出 14行 0 免抵退货物应退税额 15行 0 应抵扣税额合计: 17行 18000 实际抵扣税额合计: 18行 0 17行你应抵扣税额合计16000+2000=18000. 18行实际抵扣税额合计等于销项税额 0.(是你本月要抵扣的数字,没有就是零) 12行本月数2000,本年累计数填 2000 18行本月数 0,本年累计数填0.
@戚狭6102：那些东西进项税抵扣后需要转出? -
戈盼13474395693…… 《增值税暂行条例》第十条规定,当纳税人购进的货物或接受的应税劳务不是用于增值税应税项目,而是用于非应税项目、免税项目或用于集体福利,个人消费等情况时,其支付的进项税就不能从销项税额中抵扣.实际工作中,经常存在纳税人...
@戚狭6102：进项税上期抵扣,本月货物出口.怎样退税 -
戈盼13474395693…… 你的意思是都抵扣完了?货物本月出口且本月单证收齐了吗,没收齐也做不了退税,要是收齐了必须这个月做退税的话,那就是没税可退,都做免抵了.
@戚狭6102：留抵数跟退税款有没有关系,留抵税额是怎么计算的 -
戈盼13474395693…… 有关系.本期留抵=进项+上期留抵-进项转出-应退税额(也就是本期退税款)-销项出口退税退的是进项税,这一部分材料的进项企业已经抵扣,税务以退税款形式返还给企业,相...
@戚狭6102：留抵税额怎样记账?在增值税明细账上怎样转出?
戈盼13474395693…… 留抵税不做转出,直接挂账,留作以后月份抵扣.
戈盼13474395693…… 首先要计算本期进项税和销项税,还要将进项税额转出计算后转出,再将本期销售货物应退税额求出,按申报表的要求进行填写.具体分为本月数与合计数填写.
@戚狭6102：“上期留抵税额退税”是什么意思? -
戈盼13474395693…… 出口7a686964616fe58685e5aeb931333365633934退税中上期留抵税额是上期销项大于进项的税额,留到本期抵扣的税额. 生产企业出口货物“免、抵、退税额”应根据出口货物离岸价、出口货物退税率计算.出口货物离岸价(FOB)以出...
@戚狭6102：关于生产企业出口退税的进项税转出 -
戈盼13474395693…… 增值税报表会交税1000-(1200-300)=100.如果没有前期留抵的话,可以肯定没有退税,因为本月无留抵.其次只有退税率而没有免抵退税抵减额,即便有留抵也无法计算出免抵退税额.所以你的信息不齐全.至少要说明:1. 上期留抵税额2. 当月免税进口金额(购进法)或当月收齐出口的各手册的分配率,金额(时耗法)3. 当月无手册核销等等
@戚狭6102：应交税金期末留底应如何处理 -
戈盼13474395693…… 应交税金期末留抵金额,不需要单独处理,只需要放在“应交税费---应交增值税--进项税额”里面即可. 几种特殊情形下增值税留抵税额的处理方法一、增值税一般纳税人经营地点迁移时增值税留抵税额处理《关于一般纳税人迁移有关增值...
@戚狭6102：上年留抵的进项税额如何处理?
戈盼13474395693…… 实际填表方法: 销项税额 11行 0 进项税额 12行 2000 上期留抵税额 13行 16000 进项税额转出 14行 0 免抵退货物应退税额 15行 0 应抵扣税额合计: 17行 18000 实际抵扣税额合计: 18行 0 17行你应抵扣税额合计16000+2000=18000. 18行实际抵扣税额合计等于销项税额 0.(是你本月要抵扣的数字,没有就是零) 12行本月数2000,本年累计数填 2000 18行本月数 0,本年累计数填0.
@戚狭6102：那些东西进项税抵扣后需要转出? -
戈盼13474395693…… 《增值税暂行条例》第十条规定,当纳税人购进的货物或接受的应税劳务不是用于增值税应税项目,而是用于非应税项目、免税项目或用于集体福利,个人消费等情况时,其支付的进项税就不能从销项税额中抵扣.实际工作中,经常存在纳税人...
@戚狭6102：进项税上期抵扣,本月货物出口.怎样退税 -
戈盼13474395693…… 你的意思是都抵扣完了?货物本月出口且本月单证收齐了吗,没收齐也做不了退税,要是收齐了必须这个月做退税的话,那就是没税可退,都做免抵了.
@戚狭6102：留抵数跟退税款有没有关系,留抵税额是怎么计算的 -
戈盼13474395693…… 有关系.本期留抵=进项+上期留抵-进项转出-应退税额(也就是本期退税款)-销项出口退税退的是进项税,这一部分材料的进项企业已经抵扣,税务以退税款形式返还给企业,相...
@戚狭6102：留抵税额怎样记账?在增值税明细账上怎样转出?
戈盼13474395693…… 留抵税不做转出,直接挂账,留作以后月份抵扣.
