税局不给办留抵抵欠怎么办
@郑洪884：纳税人不办理增值税进项留抵税额抵减查补税款欠税税务机关怎么办 -
鲁咱17234838567…… 对欠缴税款的,税务机关有权进行催缴,同时按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金.同时《中华人民共和国税收征收管理法》对欠税作了如下规定: 第四十四条 欠缴税款的纳税人或者他的法定代表人需要出境的,应当在出境前向税务机关结清...
@郑洪884：用下个月的进项留抵税额抵减上个月的欠税,这种情况到底允许吗?为什么我们这里的税务局说不可以. -
鲁咱17234838567…… 肯定不行,如6月的进项税经税务机关验票认可抵扣的时间段肯定是6月,而你需交税是5月,二个时间段不一致.税务机关是一个自然月为结算,以前月份待抵扣数可在本月抵扣,即本月应缴税额=本月销项数-上月留底数-本月进项数.正数即本月应缴增值税,负数即留底下月待抵扣数.
@郑洪884：税务局不让留抵的税款怎么消掉?税务局不让留抵的税款怎么消掉,会计
鲁咱17234838567…… 作税务转出,借:有关科目 贷:应交税金---- 增值税----增值税转出
@郑洪884：增值税发票三个月内抵扣不了怎么办 -
鲁咱17234838567…… 不用那么麻烦,你们的进项认证之后是可以无限期向以后留抵的,所谓三个月的限制,指的是发票必须在三个月内到税务局认证,认证之后税务局承认的可以抵扣的进项没有时间限制,你们可以将没有抵扣的税金在以后期间抵扣,不受限制.
@郑洪884：关于增值税留抵抵欠的问题 -
鲁咱17234838567…… “欠缴增值税、又有留抵税额处理”是能同时存在的. 比如企业一月份应交增值税100万元,但一直拖欠着不交,二月份的进项税大于销项税,产生了留抵税额,此时就可以按规定用2月份的留抵税额,抵减1月份的欠税.需要注意的是,1月份...
@郑洪884：税不予抵扣怎么处理? -
鲁咱17234838567…… 所得税审核、年度审计时,发现不少人对一般纳税人的应交增值税理解不恰当,科目使用不正确,期末如何处理不明确等;这些人既有企业会计人员,也有不少事务所的从业人员;企业会计制度对“应交增值税科目”做了详细的规范,但对于各...
@郑洪884：进项发票已网上认证抵扣,但税局通知说不能抵扣,补交税款,请问怎样做才能补救 -
鲁咱17234838567…… 现在离年底还有点时间,可以考虑以下方法: 1、咨询未开税控清单的对方单位,能否补开? 2、咨询税务局能否将这些进项转出的入账时间推迟到明年? 3、你公司能否提前取得其他增值税进项发票,用于今年的抵扣? 以上都是为了渡过这个难关,以后再使用增值税专用发票时要注意严格按专用发票使用规定办理,不清楚、拿不准的问题及时与税务专管员沟通,取得一致意见,这样实际操作起来会更好.
@郑洪884：企业增值税申报出现较长时间的留抵税款怎么办? -
鲁咱17234838567…… 税局会让你解释为什么会这样,然后你告诉他们你的生意越做越大了,库存越来越大了,然后税局让你把你的仓库账,进货合同,进货单位的证照资料,进货发票给他们看. 如果是正常生产问题不大.如果……就自己好好斟酌了.
@郑洪884：税务局不叫留抵税款,要消掉税款,会计分录怎么做呀? -
鲁咱17234838567…… 关键是有销项税额,销项税额大于(进项税额+留抵税额)就行
@郑洪884：滞留票:我公司有一张一百多万的进项票超过180填未抵扣,属于会计过失,税务局不给审批, -
鲁咱17234838567…… 销货方开出增值税专用发票,如果购货方超过规定期限(以前是90天,后来改为180天)还未认证抵扣,税控网上找不到对应的比对信息就属于滞留票.税务部门会对滞留票跟踪追查滞留原因(如遗失、损毁、过期等)只要查到确有此票开出并查明滞留原因即可,不涉及违法行为不会罚款.但是,即使不罚款,企业的损失已经不小了,这部分进项税款无法抵扣,老板会对责任人予以处罚.请速向税务部门检讨认错,并与销货方联系换票,挽回损失.一定要汲取教训.
鲁咱17234838567…… 对欠缴税款的,税务机关有权进行催缴,同时按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金.同时《中华人民共和国税收征收管理法》对欠税作了如下规定: 第四十四条 欠缴税款的纳税人或者他的法定代表人需要出境的,应当在出境前向税务机关结清...
@郑洪884：用下个月的进项留抵税额抵减上个月的欠税,这种情况到底允许吗?为什么我们这里的税务局说不可以. -
鲁咱17234838567…… 肯定不行,如6月的进项税经税务机关验票认可抵扣的时间段肯定是6月,而你需交税是5月,二个时间段不一致.税务机关是一个自然月为结算,以前月份待抵扣数可在本月抵扣,即本月应缴税额=本月销项数-上月留底数-本月进项数.正数即本月应缴增值税,负数即留底下月待抵扣数.
@郑洪884：税务局不让留抵的税款怎么消掉?税务局不让留抵的税款怎么消掉,会计
鲁咱17234838567…… 作税务转出,借:有关科目 贷:应交税金---- 增值税----增值税转出
@郑洪884：增值税发票三个月内抵扣不了怎么办 -
鲁咱17234838567…… 不用那么麻烦,你们的进项认证之后是可以无限期向以后留抵的,所谓三个月的限制,指的是发票必须在三个月内到税务局认证,认证之后税务局承认的可以抵扣的进项没有时间限制,你们可以将没有抵扣的税金在以后期间抵扣,不受限制.
@郑洪884：关于增值税留抵抵欠的问题 -
鲁咱17234838567…… “欠缴增值税、又有留抵税额处理”是能同时存在的. 比如企业一月份应交增值税100万元,但一直拖欠着不交,二月份的进项税大于销项税,产生了留抵税额,此时就可以按规定用2月份的留抵税额,抵减1月份的欠税.需要注意的是,1月份...
@郑洪884：税不予抵扣怎么处理? -
鲁咱17234838567…… 所得税审核、年度审计时,发现不少人对一般纳税人的应交增值税理解不恰当,科目使用不正确,期末如何处理不明确等;这些人既有企业会计人员,也有不少事务所的从业人员;企业会计制度对“应交增值税科目”做了详细的规范,但对于各...
@郑洪884：进项发票已网上认证抵扣,但税局通知说不能抵扣,补交税款,请问怎样做才能补救 -
鲁咱17234838567…… 现在离年底还有点时间,可以考虑以下方法: 1、咨询未开税控清单的对方单位,能否补开? 2、咨询税务局能否将这些进项转出的入账时间推迟到明年? 3、你公司能否提前取得其他增值税进项发票,用于今年的抵扣? 以上都是为了渡过这个难关,以后再使用增值税专用发票时要注意严格按专用发票使用规定办理,不清楚、拿不准的问题及时与税务专管员沟通,取得一致意见,这样实际操作起来会更好.
@郑洪884：企业增值税申报出现较长时间的留抵税款怎么办? -
鲁咱17234838567…… 税局会让你解释为什么会这样,然后你告诉他们你的生意越做越大了,库存越来越大了,然后税局让你把你的仓库账,进货合同,进货单位的证照资料,进货发票给他们看. 如果是正常生产问题不大.如果……就自己好好斟酌了.
@郑洪884：税务局不叫留抵税款,要消掉税款,会计分录怎么做呀? -
鲁咱17234838567…… 关键是有销项税额,销项税额大于(进项税额+留抵税额)就行
@郑洪884：滞留票:我公司有一张一百多万的进项票超过180填未抵扣,属于会计过失,税务局不给审批, -
鲁咱17234838567…… 销货方开出增值税专用发票,如果购货方超过规定期限(以前是90天,后来改为180天)还未认证抵扣,税控网上找不到对应的比对信息就属于滞留票.税务部门会对滞留票跟踪追查滞留原因(如遗失、损毁、过期等)只要查到确有此票开出并查明滞留原因即可,不涉及违法行为不会罚款.但是,即使不罚款,企业的损失已经不小了,这部分进项税款无法抵扣,老板会对责任人予以处罚.请速向税务部门检讨认错,并与销货方联系换票,挽回损失.一定要汲取教训.
