留底抵欠还有附加税
@糜中4344：我上个月有留底的税额,这个月抵完之后还有2000多,那我这个月提附加税,是按那个提,是留抵之后的嘛 -
云劳18670098862…… 如果抵完上月的留抵后,还需要缴纳2000多的话,那这个月的附加税就按2000多为基数计提. 如果仍有留抵的话,那就不用提附加税的.
@糜中4344：增值税留底抵欠税部分是否缴纳附加税
云劳18670098862…… 增值税留底,说明当期没有实现增值税,此时是不用缴纳附加税费的
@糜中4344：你好,请问上个月有留抵税额,抵扣完还是负数,还要继续留底,那附加税还用交吗 -
云劳18670098862…… 应该还要转出本月正数的未交增值税,只有这样才能入实反映; 本月应交增值税=(-上期留抵进项税+本月销项税-购货进项税)=如果为负数,本月增值税为零,也不用缴纳增值税附加税,(城建税/教育附加税/地方教育附加税等)
@糜中4344：增值税留抵税额抵减欠税后附加税如何处理?
云劳18670098862…… 因为会计年度与税务年度都是从1月1日到12月31日,所以在一个会计年度结束前不必更正,到了年末最后一个月再重新计算一遍,该补提的要补提,该冲减的就冲减.到了期末还是反映多交了,就冲掉.这样不影响当年损益.同时申请地税退款(或下年度抵交).
@糜中4344：关于增值税留抵抵欠的问题 -
云劳18670098862…… “欠缴增值税、又有留抵税额处理”是能同时存在的. 比如企业一月份应交增值税100万元,但一直拖欠着不交,二月份的进项税大于销项税,产生了留抵税额,此时就可以按规定用2月份的留抵税额,抵减1月份的欠税.需要注意的是,1月份...
@糜中4344：只要增值税有留底,那附加税和所得税就都不用交了吧 -
云劳18670098862…… 不一定哦,增值税如果月末有留抵,那增值税一般是不交的.但是有个例外的情况,如果是由于出口产品免抵退造成的,出口产品免抵的增值税是不免附加税的,这个要计算下.另外所得税跟增值税是没有关系的,所得税看有没有利润
@糜中4344：以留抵税额抵欠的增值税是否要交城建税? -
云劳18670098862…… 城建税,附加税是根据当前的应交增值税计算的.有留抵的税额是抵减当期销项税额的,所以算起来留抵税额抵欠的增值税不要交城建税的.
@糜中4344：本期还有留底税额没有交增值税,地税的印花税还有附加税金怎么填? -
云劳18670098862…… 不用做账务处理 因为借方的应缴税费是可以留抵的 没有应缴的增值税,就没有相应的增值税的附加税,所以,营业税金及附加,不用计提,也不会缴纳 这个月,你要关注的是季度企业所得税预交
@糜中4344：增值税有留抵额,但本期也有收入,那还用交城建税等附税吗,除了查账,怎样才能得到准确的留底数额累计数
云劳18670098862…… 如果月末增值税还有留底,没有应交的增值税,就不用交城建税和教育费附加
@糜中4344：应交税费留抵的话还用结转营业税金及附加吗? -
云劳18670098862…… 应交税费留抵,实际上就是应交增值税出现留抵.应交增值税=当期销项税额-当期进项税额-上期留抵税额,如果出现应交增值税
云劳18670098862…… 如果抵完上月的留抵后,还需要缴纳2000多的话,那这个月的附加税就按2000多为基数计提. 如果仍有留抵的话,那就不用提附加税的.
@糜中4344：增值税留底抵欠税部分是否缴纳附加税
云劳18670098862…… 增值税留底,说明当期没有实现增值税,此时是不用缴纳附加税费的
@糜中4344：你好,请问上个月有留抵税额,抵扣完还是负数,还要继续留底,那附加税还用交吗 -
云劳18670098862…… 应该还要转出本月正数的未交增值税,只有这样才能入实反映; 本月应交增值税=(-上期留抵进项税+本月销项税-购货进项税)=如果为负数,本月增值税为零,也不用缴纳增值税附加税,(城建税/教育附加税/地方教育附加税等)
@糜中4344：增值税留抵税额抵减欠税后附加税如何处理?
云劳18670098862…… 因为会计年度与税务年度都是从1月1日到12月31日,所以在一个会计年度结束前不必更正,到了年末最后一个月再重新计算一遍,该补提的要补提,该冲减的就冲减.到了期末还是反映多交了,就冲掉.这样不影响当年损益.同时申请地税退款(或下年度抵交).
@糜中4344：关于增值税留抵抵欠的问题 -
云劳18670098862…… “欠缴增值税、又有留抵税额处理”是能同时存在的. 比如企业一月份应交增值税100万元,但一直拖欠着不交,二月份的进项税大于销项税,产生了留抵税额,此时就可以按规定用2月份的留抵税额,抵减1月份的欠税.需要注意的是,1月份...
@糜中4344：只要增值税有留底,那附加税和所得税就都不用交了吧 -
云劳18670098862…… 不一定哦,增值税如果月末有留抵,那增值税一般是不交的.但是有个例外的情况,如果是由于出口产品免抵退造成的,出口产品免抵的增值税是不免附加税的,这个要计算下.另外所得税跟增值税是没有关系的,所得税看有没有利润
@糜中4344：以留抵税额抵欠的增值税是否要交城建税? -
云劳18670098862…… 城建税,附加税是根据当前的应交增值税计算的.有留抵的税额是抵减当期销项税额的,所以算起来留抵税额抵欠的增值税不要交城建税的.
@糜中4344：本期还有留底税额没有交增值税,地税的印花税还有附加税金怎么填? -
云劳18670098862…… 不用做账务处理 因为借方的应缴税费是可以留抵的 没有应缴的增值税,就没有相应的增值税的附加税,所以,营业税金及附加,不用计提,也不会缴纳 这个月,你要关注的是季度企业所得税预交
@糜中4344：增值税有留抵额,但本期也有收入,那还用交城建税等附税吗,除了查账,怎样才能得到准确的留底数额累计数
云劳18670098862…… 如果月末增值税还有留底,没有应交的增值税,就不用交城建税和教育费附加
@糜中4344：应交税费留抵的话还用结转营业税金及附加吗? -
云劳18670098862…… 应交税费留抵,实际上就是应交增值税出现留抵.应交增值税=当期销项税额-当期进项税额-上期留抵税额,如果出现应交增值税
