专票跨年冲红怎么处理
@仉的703：跨年的增值税专用发票开具红字账务要处理么 -
阴启18156959997…… 可以跨年开具红字票.但跨年后系统无法找到原来对应的蓝字票,你可以在提示未找到后手工重新照原来票的内容录入,只是数量和金额录入时前面加个“-”号,然后备注栏里录入所冲的蓝字票代码和号码.
@仉的703：增值税专用发票跨年怎样开红字发票 -
阴启18156959997…… 一、在开票系统里开具红字发票申请单,然后带上红字发票申请单、发票专用章、相对应的蓝字增值税发票原件和复印件、(退货的话,还要带上退货协议),到所在区的国家税务局申请红字发票通知书.等拿到红字发票通知书,再进行开具红安发票.二、符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废.(一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;(二) 销售方未抄税并且未记账;(三) 购买方未认证或者认证结果为＂纳税人识别号认证不符＂、＂专用发票代码、号码认证不符＂.
@仉的703：我公司开出增值税专用发票,过了几个月,跨年了要红冲,红冲好了还不用开蓝字发票,要怎么作会计分录啊? -
阴启18156959997…… 我觉得首先2113要先看你开的发票为什么要红冲,像你这种开了红冲后不用开蓝字的一般是产生了退货,应该有对方的退货证明或其他原因开具红字发票的5261证明,然后根据税局的《开具红字增值税专用发票通知单》、销货方记账联及购货方抵4102扣联,进行会计处理.会计分录:冲减成本,增加库存1、借:库存商品 贷:1653以前年度损益调整 冲减收入、税金、资金(往来)2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税(销售税额)(红字) 贷:银行存款(往来账款)内 其上年度缴纳的所得税在今年进行递减,最后将以前年度损益调整的差额计入利润分配-未分配利润3、借:以前年度损益调整 贷:利容润分配
@仉的703：销方跨年开具的红字发票的账务处理
阴启18156959997…… 1摘要记录:1月份红字发票(冲掉12月某某凭证的销售票 ) 借:银行存款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税金-应交增值税-销项税额 负数 2摘要记录:调整11年度损益 借:主营业务收入 正数(是退票的不含税数) 贷:以前年度调整损益 正...
@仉的703：跨年度冲红字发票账务处理怎么弄?
阴启18156959997…… 1、红字发票借:应收账款 退票的不含税数负数 贷:以前年度损益调整 退票的不含税数负数 应交税金-应交增值税-销项税额 负数 2
@仉的703：2013年11月给客户开出增值税专票,2014年2月想冲红,怎么做? -
阴启18156959997…… 2013年11月给客户开出增值税专票,2014年2月想冲红,怎么做: 1、已经由购货方认证的增值税发票,发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的,由购货方申请开具负数发票.2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》.购买方不作进项税额转出处理.3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证的,由购买方填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单.购买方不作进项税额转出处理.
@仉的703：发票跨年被退回无法开红冲怎么处理 -
阴启18156959997…… 1.出口发票、增值税普通发票冲红不存在时间限制. 2.增值税专用发票的冲红,因为税收法规规定,取得增值税专用发票之后必须从开票日期起180天内进行认证,所以相应的,如果取得专票之后未认证,需要冲红的要180天内去税局申请开具通知单,但如果已经认证抵扣则没有天数限制.
@仉的703：服务业的跨年度的发票冲红怎样办理? -
阴启18156959997…… gndwjvrnxv8712736564 如果你是开j的增值税专i用发票,赶快到税务局办6理开i具红字发票申请,将今2年0月3份开z的发票冲红,理由是发票开g重复了t.一j旦发票开t出,就得确认4收入y,要缴税了g.注意,办8理冲红,只有在发票开h具之d后的30天k内3有效,过期将不w能冲红,那么m重复的税款也d将由企业自行承担了a. 如果是地税的服务业发票,如果你还没有将发票联给对方4的话,就将最近开o的那张作废嘛!具体还是咨询一u下o当地税务比5较好!
@仉的703：跨年的增值税专用发票可以冲红吗 -
阴启18156959997…… 只要符合开具红字发票的规定 都可以冲红的 不分是否跨年
@仉的703：我公司一张增票是2012年的开的,现在对方退回来,跨年的增票冲红,在开票系统里怎么操作? -
阴启18156959997…… 如果是增值税专用发票,需要去国税填报《开具红字增值税专用发票申请单》,然后开具《开具红字增值税专用发票通知单》.回来后就可以再系统里以销项负数开具红字转换用发票了. 所需材料: 1:自己公司的红字书面申请. 2:对方公司的红字拒收证明. 3:蓝字发票三联及复印件. 4:红字申请单2份及电子版一份拷贝. 开票系统中有一个“红字发票申请单”,填写这个申请单并打印纸质的,导出电子文件,再做一个纸质的开具红字发票申请,带齐后到税务大厅填写发票涉及事项单.以上文件都需要加盖公章. 如果是增值税普通发票的话,就简单了.把所有联次收回,直接开具红票就可以了.
阴启18156959997…… 可以跨年开具红字票.但跨年后系统无法找到原来对应的蓝字票,你可以在提示未找到后手工重新照原来票的内容录入,只是数量和金额录入时前面加个“-”号,然后备注栏里录入所冲的蓝字票代码和号码.
@仉的703：增值税专用发票跨年怎样开红字发票 -
阴启18156959997…… 一、在开票系统里开具红字发票申请单,然后带上红字发票申请单、发票专用章、相对应的蓝字增值税发票原件和复印件、(退货的话,还要带上退货协议),到所在区的国家税务局申请红字发票通知书.等拿到红字发票通知书,再进行开具红安发票.二、符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废.(一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;(二) 销售方未抄税并且未记账;(三) 购买方未认证或者认证结果为＂纳税人识别号认证不符＂、＂专用发票代码、号码认证不符＂.
@仉的703：我公司开出增值税专用发票,过了几个月,跨年了要红冲,红冲好了还不用开蓝字发票,要怎么作会计分录啊? -
阴启18156959997…… 我觉得首先2113要先看你开的发票为什么要红冲,像你这种开了红冲后不用开蓝字的一般是产生了退货,应该有对方的退货证明或其他原因开具红字发票的5261证明,然后根据税局的《开具红字增值税专用发票通知单》、销货方记账联及购货方抵4102扣联,进行会计处理.会计分录:冲减成本,增加库存1、借:库存商品 贷:1653以前年度损益调整 冲减收入、税金、资金(往来)2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税(销售税额)(红字) 贷:银行存款(往来账款)内 其上年度缴纳的所得税在今年进行递减,最后将以前年度损益调整的差额计入利润分配-未分配利润3、借:以前年度损益调整 贷:利容润分配
@仉的703：销方跨年开具的红字发票的账务处理
阴启18156959997…… 1摘要记录:1月份红字发票(冲掉12月某某凭证的销售票 ) 借:银行存款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税金-应交增值税-销项税额 负数 2摘要记录:调整11年度损益 借:主营业务收入 正数(是退票的不含税数) 贷:以前年度调整损益 正...
@仉的703：跨年度冲红字发票账务处理怎么弄?
阴启18156959997…… 1、红字发票借:应收账款 退票的不含税数负数 贷:以前年度损益调整 退票的不含税数负数 应交税金-应交增值税-销项税额 负数 2
@仉的703：2013年11月给客户开出增值税专票,2014年2月想冲红,怎么做? -
阴启18156959997…… 2013年11月给客户开出增值税专票,2014年2月想冲红,怎么做: 1、已经由购货方认证的增值税发票,发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的,由购货方申请开具负数发票.2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》.购买方不作进项税额转出处理.3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证的,由购买方填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单.购买方不作进项税额转出处理.
@仉的703：发票跨年被退回无法开红冲怎么处理 -
阴启18156959997…… 1.出口发票、增值税普通发票冲红不存在时间限制. 2.增值税专用发票的冲红,因为税收法规规定,取得增值税专用发票之后必须从开票日期起180天内进行认证,所以相应的,如果取得专票之后未认证,需要冲红的要180天内去税局申请开具通知单,但如果已经认证抵扣则没有天数限制.
@仉的703：服务业的跨年度的发票冲红怎样办理? -
阴启18156959997…… gndwjvrnxv8712736564 如果你是开j的增值税专i用发票,赶快到税务局办6理开i具红字发票申请,将今2年0月3份开z的发票冲红,理由是发票开g重复了t.一j旦发票开t出,就得确认4收入y,要缴税了g.注意,办8理冲红,只有在发票开h具之d后的30天k内3有效,过期将不w能冲红,那么m重复的税款也d将由企业自行承担了a. 如果是地税的服务业发票,如果你还没有将发票联给对方4的话,就将最近开o的那张作废嘛!具体还是咨询一u下o当地税务比5较好!
@仉的703：跨年的增值税专用发票可以冲红吗 -
阴启18156959997…… 只要符合开具红字发票的规定 都可以冲红的 不分是否跨年
@仉的703：我公司一张增票是2012年的开的,现在对方退回来,跨年的增票冲红,在开票系统里怎么操作? -
阴启18156959997…… 如果是增值税专用发票,需要去国税填报《开具红字增值税专用发票申请单》,然后开具《开具红字增值税专用发票通知单》.回来后就可以再系统里以销项负数开具红字转换用发票了. 所需材料: 1:自己公司的红字书面申请. 2:对方公司的红字拒收证明. 3:蓝字发票三联及复印件. 4:红字申请单2份及电子版一份拷贝. 开票系统中有一个“红字发票申请单”,填写这个申请单并打印纸质的,导出电子文件,再做一个纸质的开具红字发票申请,带齐后到税务大厅填写发票涉及事项单.以上文件都需要加盖公章. 如果是增值税普通发票的话,就简单了.把所有联次收回,直接开具红票就可以了.
