价税分离表模板
@令贫4020：一般纳税人税率计算.例如我销售20000元的东西. -
爱沿17272054627…… 1、进价含税15000元价税分离, 税为:15000/1.17*0.17=2179.49 价为:15000-2179.49=12820.512、销售为20000元价税分离, 税为:20000/1.17*0.17=2905.98 价为:20000-2905.98=17094.023、缴纳增值税为2905.98-2179.49=726.494、缴纳附税为: 城建税=726.49*0.07=50.85 教育费附加=726.49*0.03=21.79 防洪费=726.49*0.01=7.265、营业利润=17094.02-12820.51-726.49-50.85-21.79-7.26=3467.12 6、企业所得税不再营业利润范围
@令贫4020：已知含税单价为5500,税率为%13,求不含税单价? -
爱沿17272054627…… 以下是公式 价格(不含税)=价格(含税)÷(1+税率) 价格(含税)=价格(不含税)*(1+税率) 不含税:5500/(1+0.13)=4867.25元
@令贫4020：小规模纳税人商店发生如下业务;1销售服装取得含税销售额为2060元,开具了普通发票 -
爱沿17272054627…… 价税分离,3%税率,价=2060/1.03=2000,税=60 借:库存现金或银行存款2060 贷:主营业务收入2000 应交税费-应交增值税(销项税额)60
@令贫4020：(2/2)2应交税金 - 应交增值税(销项税)871.8,请问贷方主营业务收入金额怎么计算得到?谢谢! -
爱沿17272054627…… 增值税税率17%,销售商品价款6000,元,需要价税分离,主营业务收入=6000/(1+17%)=5128.2,应交增值税(销项税)=512...
@令贫4020：开增票,千元版,含税总金额27000元,数量1套,该怎么拆分呢?在线等,谢谢解答! -
爱沿17272054627…… 9999+9999+7002 数量都写一套,价税分离如下:不含税收入:9999/(1+0.03) 增值税:9999/(1+0.03)*0.03 不含税收入:9999/(1+0.03) 增值税:9999/(1+0.03)*0.03 不含税收入:7002/(1+0.03) 增值税:7002/(1+0.03)*0.03
@令贫4020：某一般纳税人本月销售货物,取得不含税销售额200万元,同时负责运输所售货物,取得运费11.7万元. -
爱沿17272054627…… 1、不含税收入应交的增值税: 200*.17=34W 2、代垫运费视同销售收入 11.7W,那么应该交的销售税金为11.7/(1+17%)*17%=1.7W 3、全计本月应交增值税 24+1.7=35.7W
@令贫4020：某生产小电器的企业是增值税小规模纳税人,2009年3发生下列业务: -
爱沿17272054627…… 进口塑料材料应缴纳的增值税 15000*(1+6%)*3%=477 出售旧包装物应缴纳的增值税 2472/(1+3%)*3%=72 (6)不看原价的情况下,15450/(1+4%)*0.04/2=297.12 (3)12360/(1+3%)*3%=360 (4)12360/50*2/(1+3%)*3%=14.4 当月应缴纳的增值税合计数 72+297.12+360+14.4=743.52
@令贫4020：一般纳税人和小规模纳税人的区别?怎么交税,能举例子吗?怎么什么叫价税分离? -
爱沿17272054627…… 1、 标准不同 小规模纳税人连续12个月销售额不超过500万 一般纳税人没有销售额限制2、税率不同 小规模纳税人:3%(出租、出售不动产5%) 一般纳税人:0%、6%、11%、17%.(免税的除外).3、抵扣进项税 小规模:使用普通发票;购进货物或应税劳务即使取得了增值税专用发票也不能抵扣进项 应纳税额=销售额*征收率 一般纳税人:销售货物或提供应税劳务可以开具增值税专用发票;购进货物或应税劳务可以作为当期进项税抵扣;应纳税额=销项-进项4、价税分离 开票都是含税价 发票上的金额栏是不含税价 价税合计栏是含税价 含税价=不含税价*(1+税率) 比如100元的不含税价 税率是6% 价税合计金额106元
@令贫4020：一般纳税人开具普通发票就是含税价吗?填增值税申报表时怎么填 -
爱沿17272054627…… 一般纳税人开具的普通增值税发票也是价税分离的.如果开具的是机打通用普通发票,那么就要进行价税分离,即不含价=含 税价/(1+适用税率).填增值税申报表时也要价税分离填写.
爱沿17272054627…… 1、进价含税15000元价税分离, 税为:15000/1.17*0.17=2179.49 价为:15000-2179.49=12820.512、销售为20000元价税分离, 税为:20000/1.17*0.17=2905.98 价为:20000-2905.98=17094.023、缴纳增值税为2905.98-2179.49=726.494、缴纳附税为: 城建税=726.49*0.07=50.85 教育费附加=726.49*0.03=21.79 防洪费=726.49*0.01=7.265、营业利润=17094.02-12820.51-726.49-50.85-21.79-7.26=3467.12 6、企业所得税不再营业利润范围
@令贫4020：已知含税单价为5500,税率为%13,求不含税单价? -
爱沿17272054627…… 以下是公式 价格(不含税)=价格(含税)÷(1+税率) 价格(含税)=价格(不含税)*(1+税率) 不含税:5500/(1+0.13)=4867.25元
@令贫4020：小规模纳税人商店发生如下业务;1销售服装取得含税销售额为2060元,开具了普通发票 -
爱沿17272054627…… 价税分离,3%税率,价=2060/1.03=2000,税=60 借:库存现金或银行存款2060 贷:主营业务收入2000 应交税费-应交增值税(销项税额)60
@令贫4020：(2/2)2应交税金 - 应交增值税(销项税)871.8,请问贷方主营业务收入金额怎么计算得到?谢谢! -
爱沿17272054627…… 增值税税率17%,销售商品价款6000,元,需要价税分离,主营业务收入=6000/(1+17%)=5128.2,应交增值税(销项税)=512...
@令贫4020：开增票,千元版,含税总金额27000元,数量1套,该怎么拆分呢?在线等,谢谢解答! -
爱沿17272054627…… 9999+9999+7002 数量都写一套,价税分离如下:不含税收入:9999/(1+0.03) 增值税:9999/(1+0.03)*0.03 不含税收入:9999/(1+0.03) 增值税:9999/(1+0.03)*0.03 不含税收入:7002/(1+0.03) 增值税:7002/(1+0.03)*0.03
@令贫4020：某一般纳税人本月销售货物,取得不含税销售额200万元,同时负责运输所售货物,取得运费11.7万元. -
爱沿17272054627…… 1、不含税收入应交的增值税: 200*.17=34W 2、代垫运费视同销售收入 11.7W,那么应该交的销售税金为11.7/(1+17%)*17%=1.7W 3、全计本月应交增值税 24+1.7=35.7W
@令贫4020：某生产小电器的企业是增值税小规模纳税人,2009年3发生下列业务: -
爱沿17272054627…… 进口塑料材料应缴纳的增值税 15000*(1+6%)*3%=477 出售旧包装物应缴纳的增值税 2472/(1+3%)*3%=72 (6)不看原价的情况下,15450/(1+4%)*0.04/2=297.12 (3)12360/(1+3%)*3%=360 (4)12360/50*2/(1+3%)*3%=14.4 当月应缴纳的增值税合计数 72+297.12+360+14.4=743.52
@令贫4020：一般纳税人和小规模纳税人的区别?怎么交税,能举例子吗?怎么什么叫价税分离? -
爱沿17272054627…… 1、 标准不同 小规模纳税人连续12个月销售额不超过500万 一般纳税人没有销售额限制2、税率不同 小规模纳税人:3%(出租、出售不动产5%) 一般纳税人:0%、6%、11%、17%.(免税的除外).3、抵扣进项税 小规模:使用普通发票;购进货物或应税劳务即使取得了增值税专用发票也不能抵扣进项 应纳税额=销售额*征收率 一般纳税人:销售货物或提供应税劳务可以开具增值税专用发票;购进货物或应税劳务可以作为当期进项税抵扣;应纳税额=销项-进项4、价税分离 开票都是含税价 发票上的金额栏是不含税价 价税合计栏是含税价 含税价=不含税价*(1+税率) 比如100元的不含税价 税率是6% 价税合计金额106元
@令贫4020：一般纳税人开具普通发票就是含税价吗?填增值税申报表时怎么填 -
爱沿17272054627…… 一般纳税人开具的普通增值税发票也是价税分离的.如果开具的是机打通用普通发票,那么就要进行价税分离,即不含价=含 税价/(1+适用税率).填增值税申报表时也要价税分离填写.
