企业内部控制分析报告
@元凤5397：内部控制案例分析 请高手帮忙
邓霍19854015533…… A公司在监控方面存在的主要问题有:1.财务监控存在局限.仅仅关注销售货款的回收,对成本费用,尤其是广告费的监控不力.对公司内部控制进行监控是内部控制制度得以有效运行的重要保证.监控包括持续监督和个别评估. A公司通过...
@元凤5397：内部控制案例分析 -
邓霍19854015533…… A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体的风险意识和风险管理理念;(2)董事长与总经理之间存在近亲属关系,...
@元凤5397：内部控制报告 -
邓霍19854015533…… 首先,“内控的审计报告”的提法有误,审计师在审计公司财务报表时要做一个工作底稿,工作底稿索引中可能会出现“内部控制报告”. 第二,由于公司内控报告来源于公司内部,其可靠性理所当然受到审计师的质疑,所以只是作为参考资料...
@元凤5397：企业内部控制评价报告至少应当披露哪些内容?
邓霍19854015533…… 内部控制评价报告至少应当披露下列内容:(1) 董事会对内部控制报告真实性的声明.(2) 内部控制评价工作的总体情况.(3) 内部控制评价的依据.(4) 内部控制评价的范围.(5) 内部控制评价的程序和方法.(6) 内部控制缺陷及其认定情况.(7) 内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施.(8) 内部控制有效性的结论.
@元凤5397：上市公司的内部控制评论及研究 怎么写呀 -
邓霍19854015533…… 上市公司的内部控制工作走在其他企业的前列,但总体都属于初级阶段.关于上市公司内控的评论及研究要与你的目的和背景相结合:一种是学术性研究,二种是针对个体的公开报告,三种是企业内部监察报告等,每一种都是有区别的.第一种通常通过抽样调查、判断内控效果、对照现有内控建设理论(如COSO内控整合框架、国内的内控基本规范及其配套指引等),从结果和过程两方面评论和研究;第二种则要在领会证监会要求并结合面上平均的基础上评论和研究;第三种属于内部管理活动,属于内部控制活动的范畴,应该在充分熟悉企业经营业务的基础上按重要性、可操作性原则,沿业务流程脉络进行研究和评论.这仅是指导思想.
@元凤5397：企业内部控制该采取哪些措施? -
邓霍19854015533…… 企业内部控制措施通常包括风险控制、授权审批、不相容岗位分离控制、会计系统控制、预算控制、财产保护控制、系统自动控制、内部报告控制等. 企业内部控制措施通常包括的内容 1、风险控制 风险控制要求单位树立风险意识,针对各个...
@元凤5397：内部控制的调查报告怎么对公司简介 -
邓霍19854015533…… 总体可以分为:一、介绍实施情况(总体的状况) 二、出现的成绩问题(抓重点例子,简单叙述) 三、改进的意见(不要太详细,领导听报告不喜欢太长时间)
@元凤5397：毕业论文《企业内部控制的现状与解决措施》前言怎么写 -
邓霍19854015533…… 前言部分,主要是说明写作的目的,介绍有关的概念及定义以及综述的范围,扼要说明有关主题的现状或争论焦点,使读者对全文要叙述的问题有一个初步的轮廓. 前言内容: 内部控制的雏形有着悠久的历史,其内容的丰富和发展,则是基于...
@元凤5397：内部控制评价报告需要披露的8项内容是什么?
邓霍19854015533…… 四、内部控制评价报告 企业应当根据内部控制评价结果和整改情况,编制内部控制评价报告.内部控制评价报告至少应当包括下列内容: (1)组织实施内部控制评价的总体情况; (2)内部控制责任主体的声明; (3)内部控制评价的范围和内容; (4)内部控制评价的标准和依据; (5)内部控制评价的程序和方法; (6)内部控制重大缺陷及其认定情况; (7)内部控制重大缺陷的整改措施及责任追究情况; (8)内部控制有效性的结论; 存在一个或多个内部控制重大缺陷的,应当作出内部控制无效的结论.
邓霍19854015533…… A公司在监控方面存在的主要问题有:1.财务监控存在局限.仅仅关注销售货款的回收,对成本费用,尤其是广告费的监控不力.对公司内部控制进行监控是内部控制制度得以有效运行的重要保证.监控包括持续监督和个别评估. A公司通过...
@元凤5397：内部控制案例分析 -
邓霍19854015533…… A集团公司在内部控制环境、目标设定、事项识别、风险评估、信息沟通等要素方面都存在着不同程度的缺陷: 1、控制环境基础薄弱.(1)公司关注行业扩张,却缺少整体的风险意识和风险管理理念;(2)董事长与总经理之间存在近亲属关系,...
@元凤5397：内部控制报告 -
邓霍19854015533…… 首先,“内控的审计报告”的提法有误,审计师在审计公司财务报表时要做一个工作底稿,工作底稿索引中可能会出现“内部控制报告”. 第二,由于公司内控报告来源于公司内部,其可靠性理所当然受到审计师的质疑,所以只是作为参考资料...
@元凤5397：企业内部控制评价报告至少应当披露哪些内容?
邓霍19854015533…… 内部控制评价报告至少应当披露下列内容:(1) 董事会对内部控制报告真实性的声明.(2) 内部控制评价工作的总体情况.(3) 内部控制评价的依据.(4) 内部控制评价的范围.(5) 内部控制评价的程序和方法.(6) 内部控制缺陷及其认定情况.(7) 内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施.(8) 内部控制有效性的结论.
@元凤5397：上市公司的内部控制评论及研究 怎么写呀 -
邓霍19854015533…… 上市公司的内部控制工作走在其他企业的前列,但总体都属于初级阶段.关于上市公司内控的评论及研究要与你的目的和背景相结合:一种是学术性研究,二种是针对个体的公开报告,三种是企业内部监察报告等,每一种都是有区别的.第一种通常通过抽样调查、判断内控效果、对照现有内控建设理论(如COSO内控整合框架、国内的内控基本规范及其配套指引等),从结果和过程两方面评论和研究;第二种则要在领会证监会要求并结合面上平均的基础上评论和研究;第三种属于内部管理活动,属于内部控制活动的范畴,应该在充分熟悉企业经营业务的基础上按重要性、可操作性原则,沿业务流程脉络进行研究和评论.这仅是指导思想.
@元凤5397：企业内部控制该采取哪些措施? -
邓霍19854015533…… 企业内部控制措施通常包括风险控制、授权审批、不相容岗位分离控制、会计系统控制、预算控制、财产保护控制、系统自动控制、内部报告控制等. 企业内部控制措施通常包括的内容 1、风险控制 风险控制要求单位树立风险意识,针对各个...
@元凤5397：内部控制的调查报告怎么对公司简介 -
邓霍19854015533…… 总体可以分为:一、介绍实施情况(总体的状况) 二、出现的成绩问题(抓重点例子,简单叙述) 三、改进的意见(不要太详细,领导听报告不喜欢太长时间)
@元凤5397：毕业论文《企业内部控制的现状与解决措施》前言怎么写 -
邓霍19854015533…… 前言部分,主要是说明写作的目的,介绍有关的概念及定义以及综述的范围,扼要说明有关主题的现状或争论焦点,使读者对全文要叙述的问题有一个初步的轮廓. 前言内容: 内部控制的雏形有着悠久的历史,其内容的丰富和发展,则是基于...
@元凤5397：内部控制评价报告需要披露的8项内容是什么?
邓霍19854015533…… 四、内部控制评价报告 企业应当根据内部控制评价结果和整改情况,编制内部控制评价报告.内部控制评价报告至少应当包括下列内容: (1)组织实施内部控制评价的总体情况; (2)内部控制责任主体的声明; (3)内部控制评价的范围和内容; (4)内部控制评价的标准和依据; (5)内部控制评价的程序和方法; (6)内部控制重大缺陷及其认定情况; (7)内部控制重大缺陷的整改措施及责任追究情况; (8)内部控制有效性的结论; 存在一个或多个内部控制重大缺陷的,应当作出内部控制无效的结论.
