内部控制评价报告模板
@施景5559：怎样开展单位内部控制基础性评价工作总结 -
查所19152085425…… 1、行政事业单位作为公共部门行使社会职能的具体实施载体,也是社会公众利益的天然维护者,其内部控制的有效性关乎社会经济建设、政治建设和文化建设的和谐发展.由于公共部门缺乏内部控制建设的主观能动性,建立内部控制评价制度...
@施景5559：行政事业单位内部控制自我评价报告怎么写 -
查所19152085425…… 根据内容的要求来写 评价报告主要内容包括基本情况、工作经验、存在问题(逐项列示存在扣分的评价指标、评价要点、扣分分值和扣分原因)和下一步 重点工作、改进方向等.
@施景5559：内部控制制度的评价与设计报告怎么写 -
查所19152085425…… 车辆管理制度为加强车辆管理,提高车辆使用效率,确保车辆运行安全,更好地为局机关服务,特制定以下制度: 车辆驾驶员管理制度 (一)车辆驾驶员一定要牢固树立“安全第一”的行车思想,自觉遵守交通规则. (二)车辆驾驶员应注意...
@施景5559：内部控制评价的内容及原则包括哪些 -
查所19152085425…… 一、内部控制评价应当遵循的原则 根据《评价指引》的要求,内部控制评价应遵循以下三个原则: 1. 全面性原则.评价工作应当包括内部控制的设计与运行,涵盖及其所属单位的各种业务和事项. 2. 2.重要性原则.评价工作应当在全面评价的...
@施景5559：上市公司的内部控制评论及研究 怎么写呀 -
查所19152085425…… 上市公司的内部控制工作走在其他企业的前列,但总体都属于初级阶段.关于上市公司内控的评论及研究要与你的目的和背景相结合:一种是学术性研究,二种是针对个体的公开报告,三种是企业内部监察报告等,每一种都是有区别的.第一种通常通过抽样调查、判断内控效果、对照现有内控建设理论(如COSO内控整合框架、国内的内控基本规范及其配套指引等),从结果和过程两方面评论和研究;第二种则要在领会证监会要求并结合面上平均的基础上评论和研究;第三种属于内部管理活动,属于内部控制活动的范畴,应该在充分熟悉企业经营业务的基础上按重要性、可操作性原则,沿业务流程脉络进行研究和评论.这仅是指导思想.
@施景5559：内部控制评价报告需要披露的8项内容是什么?
查所19152085425…… 四、内部控制评价报告 企业应当根据内部控制评价结果和整改情况,编制内部控制评价报告.内部控制评价报告至少应当包括下列内容: (1)组织实施内部控制评价的总体情况; (2)内部控制责任主体的声明; (3)内部控制评价的范围和内容; (4)内部控制评价的标准和依据; (5)内部控制评价的程序和方法; (6)内部控制重大缺陷及其认定情况; (7)内部控制重大缺陷的整改措施及责任追究情况; (8)内部控制有效性的结论; 存在一个或多个内部控制重大缺陷的,应当作出内部控制无效的结论.
@施景5559：企业内部控制评价报告至少应当披露哪些内容?
查所19152085425…… 内部控制评价报告至少应当披露下列内容:(1) 董事会对内部控制报告真实性的声明.(2) 内部控制评价工作的总体情况.(3) 内部控制评价的依据.(4) 内部控制评价的范围.(5) 内部控制评价的程序和方法.(6) 内部控制缺陷及其认定情况.(7) 内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施.(8) 内部控制有效性的结论.
@施景5559：完整的内部控制自我评价体糸包括哪些 -
查所19152085425…… 内部控制评价流程,就是内部控制评价工作从开始到结束的基本过程.国际上权威的观点认为评价一个内部控制体系本身就是一个过程,在这个过程中应有一套规程以及其一些内在的基本要素.内部控制评价流程到底包括哪些基本要素,在理论...
@施景5559：内部控制报告 -
查所19152085425…… 首先,“内控的审计报告”的提法有误,审计师在审计公司财务报表时要做一个工作底稿,工作底稿索引中可能会出现“内部控制报告”. 第二,由于公司内控报告来源于公司内部,其可靠性理所当然受到审计师的质疑,所以只是作为参考资料...
@施景5559：内部控制评价的方法 -
查所19152085425…… 从内部控制评价本身以及目前的发展情况来看,主要存在详细评价法和风险基础评价法两种方法. 企业内部控制的另一种思路和方法不是从控制到风险,而是从风险到控制,即从内部控制相关目标实现的风险到内部控制.首先,要评估相关目标...
查所19152085425…… 1、行政事业单位作为公共部门行使社会职能的具体实施载体,也是社会公众利益的天然维护者,其内部控制的有效性关乎社会经济建设、政治建设和文化建设的和谐发展.由于公共部门缺乏内部控制建设的主观能动性,建立内部控制评价制度...
@施景5559：行政事业单位内部控制自我评价报告怎么写 -
查所19152085425…… 根据内容的要求来写 评价报告主要内容包括基本情况、工作经验、存在问题(逐项列示存在扣分的评价指标、评价要点、扣分分值和扣分原因)和下一步 重点工作、改进方向等.
@施景5559：内部控制制度的评价与设计报告怎么写 -
查所19152085425…… 车辆管理制度为加强车辆管理,提高车辆使用效率,确保车辆运行安全,更好地为局机关服务,特制定以下制度: 车辆驾驶员管理制度 (一)车辆驾驶员一定要牢固树立“安全第一”的行车思想,自觉遵守交通规则. (二)车辆驾驶员应注意...
@施景5559：内部控制评价的内容及原则包括哪些 -
查所19152085425…… 一、内部控制评价应当遵循的原则 根据《评价指引》的要求,内部控制评价应遵循以下三个原则: 1. 全面性原则.评价工作应当包括内部控制的设计与运行,涵盖及其所属单位的各种业务和事项. 2. 2.重要性原则.评价工作应当在全面评价的...
@施景5559：上市公司的内部控制评论及研究 怎么写呀 -
查所19152085425…… 上市公司的内部控制工作走在其他企业的前列,但总体都属于初级阶段.关于上市公司内控的评论及研究要与你的目的和背景相结合:一种是学术性研究,二种是针对个体的公开报告,三种是企业内部监察报告等,每一种都是有区别的.第一种通常通过抽样调查、判断内控效果、对照现有内控建设理论(如COSO内控整合框架、国内的内控基本规范及其配套指引等),从结果和过程两方面评论和研究;第二种则要在领会证监会要求并结合面上平均的基础上评论和研究;第三种属于内部管理活动,属于内部控制活动的范畴,应该在充分熟悉企业经营业务的基础上按重要性、可操作性原则,沿业务流程脉络进行研究和评论.这仅是指导思想.
@施景5559：内部控制评价报告需要披露的8项内容是什么?
查所19152085425…… 四、内部控制评价报告 企业应当根据内部控制评价结果和整改情况,编制内部控制评价报告.内部控制评价报告至少应当包括下列内容: (1)组织实施内部控制评价的总体情况; (2)内部控制责任主体的声明; (3)内部控制评价的范围和内容; (4)内部控制评价的标准和依据; (5)内部控制评价的程序和方法; (6)内部控制重大缺陷及其认定情况; (7)内部控制重大缺陷的整改措施及责任追究情况; (8)内部控制有效性的结论; 存在一个或多个内部控制重大缺陷的,应当作出内部控制无效的结论.
@施景5559：企业内部控制评价报告至少应当披露哪些内容?
查所19152085425…… 内部控制评价报告至少应当披露下列内容:(1) 董事会对内部控制报告真实性的声明.(2) 内部控制评价工作的总体情况.(3) 内部控制评价的依据.(4) 内部控制评价的范围.(5) 内部控制评价的程序和方法.(6) 内部控制缺陷及其认定情况.(7) 内部控制缺陷的整改情况及重大缺陷拟采取的整改措施.(8) 内部控制有效性的结论.
@施景5559：完整的内部控制自我评价体糸包括哪些 -
查所19152085425…… 内部控制评价流程,就是内部控制评价工作从开始到结束的基本过程.国际上权威的观点认为评价一个内部控制体系本身就是一个过程,在这个过程中应有一套规程以及其一些内在的基本要素.内部控制评价流程到底包括哪些基本要素,在理论...
@施景5559：内部控制报告 -
查所19152085425…… 首先,“内控的审计报告”的提法有误,审计师在审计公司财务报表时要做一个工作底稿,工作底稿索引中可能会出现“内部控制报告”. 第二,由于公司内控报告来源于公司内部,其可靠性理所当然受到审计师的质疑,所以只是作为参考资料...
@施景5559：内部控制评价的方法 -
查所19152085425…… 从内部控制评价本身以及目前的发展情况来看,主要存在详细评价法和风险基础评价法两种方法. 企业内部控制的另一种思路和方法不是从控制到风险,而是从风险到控制,即从内部控制相关目标实现的风险到内部控制.首先,要评估相关目标...
