供货商给的折让会计分录
@桓震3857：供应商给的进货折让应该如何记账? -
慎和13263418896…… 准确来说,这叫现金折扣.计入财务费用.
@桓震3857：请求收到“销售折让”会计处理方法(会计分录即说明),急用,非常感谢!! -
慎和13263418896…… 借:商品销售成本 -5406.21 应交税金-应交增值税-进项税局 -919.05 贷:应付账款-出票方单位 -6325.26
@桓震3857：我们公司是一般纳税人收到了供应商开的销售折让红字发票,会计分录如何做,折让下次订货时抵货款,求赐教~
慎和13263418896…… 分录如下: 借:原材料(红字) 应交税费-应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款(红字) 若能帮助你,望采纳!
@桓震3857：供货商事后给的销售折让怎么做账呢 -
慎和13263418896…… 事后折让不能体现在发票上,折让额借记财务费用
@桓震3857：进货折让怎么做会计分录 -
慎和13263418896…… 有对方开具的红字发票,借:存货 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:应付,银行
@桓震3857：收到对方开具的销售折让普通发票如何做帐务处理 -
慎和13263418896…… 验收入库后,发票连同入库单,根据发票票面金额做转帐凭证: 借:原材料 贷:应付帐款 由于此笔业务不同于供货商额外的现金折扣,所以不直接涉及损益.
@桓震3857：商业企业进货有折让价的会计分录如何编制 -
慎和13263418896…… 对方还没开来票,你入库的依据就是估价入账,红字冲销原估价入账凭证,按实际票面价格入账. 对方已经开具发票情况下,1、发票已经认证抵扣.即冲减库存商品已经计入的成本,减少应付账款. 2、发票未认证,对方也未跨月申报的.可以将发票退回销货方作废,按折扣后价格再开一张.对方如已经跨月申报了的话,为了省去自己在税务上的麻烦,一般情况不会要求退回.
@桓震3857：原材料进货折让账务上如何处理 -
慎和13263418896…… 如果是发票上直接体现的折让,可以直接冲减购销成本.如果是付款折让可以按照现金折扣的方式,冲减当期的财务费用.对于供应商直接给予的降价减价减款采购,也可以确认营业外收入.账务处理是多样的,企业可以结合自己的实际情况和本企业的需求进行处理.
@桓震3857：销售折扣与折让应该如何做帐? -
慎和13263418896…… 你好,两者在财务上的区别在于:一、销售折扣是指销货方在销售货物或应税劳务时,因购货方购货数量较大等原因,而给予购货方的价格优惠.其特点是折扣是在实现销售时同时发生的.企业会计制度规定,企业采用商业折扣方式销售货物的...
@桓震3857：我单位取得供应商给开具的价格折让的红字增值税专用发票,应如何做会计处理? -
慎和13263418896…… 假如之前的货物10万元,, 借:库存商品 借:应缴税费 贷:应付账款 100000 折扣了2000元 借:库存商品 -2000/1.17 借:应缴税费-进项转出 -2000/1.17*0.17 贷:应付账款 -2000
慎和13263418896…… 准确来说,这叫现金折扣.计入财务费用.
@桓震3857：请求收到“销售折让”会计处理方法(会计分录即说明),急用,非常感谢!! -
慎和13263418896…… 借:商品销售成本 -5406.21 应交税金-应交增值税-进项税局 -919.05 贷:应付账款-出票方单位 -6325.26
@桓震3857：我们公司是一般纳税人收到了供应商开的销售折让红字发票,会计分录如何做,折让下次订货时抵货款,求赐教~
慎和13263418896…… 分录如下: 借:原材料(红字) 应交税费-应交增值税(进项税额)(红字) 贷:应付账款(红字) 若能帮助你,望采纳!
@桓震3857：供货商事后给的销售折让怎么做账呢 -
慎和13263418896…… 事后折让不能体现在发票上,折让额借记财务费用
@桓震3857：进货折让怎么做会计分录 -
慎和13263418896…… 有对方开具的红字发票,借:存货 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:应付,银行
@桓震3857：收到对方开具的销售折让普通发票如何做帐务处理 -
慎和13263418896…… 验收入库后,发票连同入库单,根据发票票面金额做转帐凭证: 借:原材料 贷:应付帐款 由于此笔业务不同于供货商额外的现金折扣,所以不直接涉及损益.
@桓震3857：商业企业进货有折让价的会计分录如何编制 -
慎和13263418896…… 对方还没开来票,你入库的依据就是估价入账,红字冲销原估价入账凭证,按实际票面价格入账. 对方已经开具发票情况下,1、发票已经认证抵扣.即冲减库存商品已经计入的成本,减少应付账款. 2、发票未认证,对方也未跨月申报的.可以将发票退回销货方作废,按折扣后价格再开一张.对方如已经跨月申报了的话,为了省去自己在税务上的麻烦,一般情况不会要求退回.
@桓震3857：原材料进货折让账务上如何处理 -
慎和13263418896…… 如果是发票上直接体现的折让,可以直接冲减购销成本.如果是付款折让可以按照现金折扣的方式,冲减当期的财务费用.对于供应商直接给予的降价减价减款采购,也可以确认营业外收入.账务处理是多样的,企业可以结合自己的实际情况和本企业的需求进行处理.
@桓震3857：销售折扣与折让应该如何做帐? -
慎和13263418896…… 你好,两者在财务上的区别在于:一、销售折扣是指销货方在销售货物或应税劳务时,因购货方购货数量较大等原因,而给予购货方的价格优惠.其特点是折扣是在实现销售时同时发生的.企业会计制度规定,企业采用商业折扣方式销售货物的...
@桓震3857：我单位取得供应商给开具的价格折让的红字增值税专用发票,应如何做会计处理? -
慎和13263418896…… 假如之前的货物10万元,, 借:库存商品 借:应缴税费 贷:应付账款 100000 折扣了2000元 借:库存商品 -2000/1.17 借:应缴税费-进项转出 -2000/1.17*0.17 贷:应付账款 -2000
