全电票红冲会计分录
@喻之4277：小规模发票红冲后怎么做账?
古庭19419634730…… 1、按照企业会计制度和税法的规定,开红票冲销售要体现本会计报告期,既要冲减本月的商品销售收入.2、会计分录:借:应收帐款-某购货单位(-)62307.69贷:应缴税金-应交增值税(-)2307.69(60000/1.04*4%)贷:主营业务收入(-)600003、应交地方税也是负的,用红字冲回,会计分录略.
@喻之4277：购买方收到销售方的红冲发票怎样做帐 -
古庭19419634730…… 2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录: 借:库存商品(或原材料)(红字) 借:应交税金--增值税(进项税额)(红字) 贷:银行存款等(红字)
@喻之4277：红冲发票后如何做帐 -
古庭19419634730…… 由于你是上个月的发票,跨月了,不能作废,只能红冲,那么上个月的归上个月的做销售,这个月的红冲一样做负数凭证,如果你后面再给人家开正数发票,那么再做一次销售,和你说的是一致的.实际上前...
@喻之4277：上个月应收账款开的票,这个月要红冲,怎么做账啊 -
古庭19419634730…… 上个月做帐分录肯定是:借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 这个月要冲红的话,可以做如下分录:借:应收帐款 (红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税费-应交增值税-销项 (红字)
@喻之4277：增值税票红冲如何做账?
古庭19419634730…… 做账时,未抵扣的进项税额先入“应交税费-应交增值税-待抵扣税额”,等下月认证后再转入“应交税费-应交增值税-进项税额”.
@喻之4277：请问:红字冲销的会计分录怎么做?
古庭19419634730…… 冲销第一个分录就可以,摘要写:冲销X月X号凭证 借:主营业务成本 -4500 贷:本年利润 -4500 借:主营业务成本 4500 贷:库存商品 4500 或者 摘要写:更正X月X号凭证 贷:本年利润 -4500(在软件的贷方填写负数) 贷:库存商品 4500
@喻之4277：上月开出的通用机打发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
古庭19419634730…… 1、上月开出的通用机打发票 借:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 贷:应交税费---已交增值税 2、这个月做了红冲,财务上处理 贷:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 红数或负数 贷:应交税费---已交增值税 红数或负数
@喻之4277：一般纳税人红冲发票怎么做?一般纳税人红冲发票怎么做帐
古庭19419634730…… 如果你当时开票就做了凭证,是借:应收账款贷:主营业务收入姬鼎灌刮弑钙鬼水邯惊应交税费--销项税额.那现在你就做一笔红的冲掉 全部
@喻之4277：商红字发票,账务处理是冲减进项税还是进项税额转出 -
古庭19419634730…… 收到“红字发票”,一般因销售方错开发票,销售方将 开错的发票 红冲全部或部分.采购方在账务处理上 须 “红字冲销”进项税额,而不计入“进项税额转出”. 会计分录举例: 借: 原材料 -10000 借: 应交税金——应交增值税(进项税额...
@喻之4277：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
古庭19419634730…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
古庭19419634730…… 1、按照企业会计制度和税法的规定,开红票冲销售要体现本会计报告期,既要冲减本月的商品销售收入.2、会计分录:借:应收帐款-某购货单位(-)62307.69贷:应缴税金-应交增值税(-)2307.69(60000/1.04*4%)贷:主营业务收入(-)600003、应交地方税也是负的,用红字冲回,会计分录略.
@喻之4277：购买方收到销售方的红冲发票怎样做帐 -
古庭19419634730…… 2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录: 借:库存商品(或原材料)(红字) 借:应交税金--增值税(进项税额)(红字) 贷:银行存款等(红字)
@喻之4277：红冲发票后如何做帐 -
古庭19419634730…… 由于你是上个月的发票,跨月了,不能作废,只能红冲,那么上个月的归上个月的做销售,这个月的红冲一样做负数凭证,如果你后面再给人家开正数发票,那么再做一次销售,和你说的是一致的.实际上前...
@喻之4277：上个月应收账款开的票,这个月要红冲,怎么做账啊 -
古庭19419634730…… 上个月做帐分录肯定是:借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 这个月要冲红的话,可以做如下分录:借:应收帐款 (红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税费-应交增值税-销项 (红字)
@喻之4277：增值税票红冲如何做账?
古庭19419634730…… 做账时,未抵扣的进项税额先入“应交税费-应交增值税-待抵扣税额”,等下月认证后再转入“应交税费-应交增值税-进项税额”.
@喻之4277：请问:红字冲销的会计分录怎么做?
古庭19419634730…… 冲销第一个分录就可以,摘要写:冲销X月X号凭证 借:主营业务成本 -4500 贷:本年利润 -4500 借:主营业务成本 4500 贷:库存商品 4500 或者 摘要写:更正X月X号凭证 贷:本年利润 -4500(在软件的贷方填写负数) 贷:库存商品 4500
@喻之4277：上月开出的通用机打发票这个月做了红冲财务上怎么处理 -
古庭19419634730…… 1、上月开出的通用机打发票 借:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 贷:应交税费---已交增值税 2、这个月做了红冲,财务上处理 贷:银行存款(应收账款等科目) 贷:主营业务收入(其他业务收入) 红数或负数 贷:应交税费---已交增值税 红数或负数
@喻之4277：一般纳税人红冲发票怎么做?一般纳税人红冲发票怎么做帐
古庭19419634730…… 如果你当时开票就做了凭证,是借:应收账款贷:主营业务收入姬鼎灌刮弑钙鬼水邯惊应交税费--销项税额.那现在你就做一笔红的冲掉 全部
@喻之4277：商红字发票,账务处理是冲减进项税还是进项税额转出 -
古庭19419634730…… 收到“红字发票”,一般因销售方错开发票,销售方将 开错的发票 红冲全部或部分.采购方在账务处理上 须 “红字冲销”进项税额,而不计入“进项税额转出”. 会计分录举例: 借: 原材料 -10000 借: 应交税金——应交增值税(进项税额...
@喻之4277：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
古庭19419634730…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
