内控管理六大业务
@堵李2638：什么是企业内控管理 -
盖秦13849773781…… 企业内控是企业为保证经营管理活动正常有序、合法的运行,采取对财务、人、资产、工作流程实行有效监管的系列活动. 企业内控要求保证企业资产、财务信息的准确性、真实性、有效性、及时性;保证对企业员工、工作流程、物流的有效的...
@堵李2638：行政事业单位内部控制规范具有哪几个特点 -
盖秦13849773781…… 行政事业单位的内部控制规范并非对行政事业单位全面活动的风险进行防范和管控,只限于经济活动,即资金活动.比如行政审批权的控制就不在其中.其特点是“以预算为主线,以资金管控为核心”的内部控制体系,包括:预算、 采购、收支...
@堵李2638：全面风险管理与内部控制要做哪些工作 -
盖秦13849773781…… 内部控制与企业全面风险管理的区别和联系 区别在于: 1. 两者目标不同.风险管理的目标相较于内部控制增加了一个战略目标,战略目标的制定是企业治理层面需要参与解决的问题,这表明风险管理属于治理层次,而内部控制属于企业管理...
@堵李2638：财政部内控指引18项都有什么 -
盖秦13849773781…… 内部环境类: 1、组织架构. 2、发展战略. 3、人力资源. 4、企业文化和社会责任等指引. 控制活动类: 5、资金活动. 6、采购业务 7、资产管理. 8、销售业务. 9、研究与开发. 10、工程项目. 11、担保业务. 12、业务外包. 13、财务报...
@堵李2638：内部控制的组成部分有哪些以及有哪些局限性 -
盖秦13849773781…… 转载以下资料供参考内部控制(组成部分)包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控等五个相互联系的要素. 内部控制的基本结构包括控制环境、会计系统、控制程序三个方面.一般来说,企业资金的内部控制体系主要可...
@堵李2638：企业内部控制内容是什么?
盖秦13849773781…… 企业内部控制制度,是为适应生产经营管理的需要而产生的,是现代企业内部管理制度的一个重要组成部分.只要存在企业经济活动,就需要有相应的内部控制制度. 综合...
@堵李2638：银行加强内控制度需要做哪些工作 -
盖秦13849773781…… (一)提高对内部控制机制建设重要性的认识.一是领导层特别是“一把手”要充分认识到加强内部控制机制建设的重要性,把建立健全内部控制机制当作大事来抓,要积极吸收国外银行先进的管理手段和先进的内控管理理念,要坚持业务开拓...
@堵李2638：内控制度中的归口管理包括什么业务 -
盖秦13849773781…… 归口管理,顾名思义就是依照职能进行划分,然后对应相应管理部门进行对应管理,而业务范围也就根据相应的只能进行划分,比如财务的事情由财务部指定人员指点或指定专业人员进行参与
@堵李2638：企业内部控制的要点有哪些 -
盖秦13849773781…… 企业内部控制制度的要点主要包括: (1)建立和健全分工负责制明确职权,落实责任. (2)不相容职务严格分离,并实行回避,主要的不相容职务包括出纳与费用、上入账目登记,实物保管与相关的会计核算,业务授权、授权与核算,业务操作与审核等. (3)建立岗位轮换制度. (4)完善凭证、账簿、报表体系,严格会计操作规程和凭证制度. (5)坚持财务审批“一支笔”制度,落实专人负责. (6)会计部门严格复核、审批制度. (7)对重要财物设置限制接近措施,并责成专人妥为保管. (8)设置内部审查或稽核部门,进行经常性的查核、监督工作.
@堵李2638：企业内部控制八大循环 -
盖秦13849773781…… 企业内部控制八大循环是:销售及收款循环、采购及付款循环、生产循环、存货循环、研发循环、固定资产循环、资金循环、会计税务循环. 企业管理层根据资产、财务、以及企业经营活动中产生的各种数据,经过识别、分析,得出企业经营发...
盖秦13849773781…… 企业内控是企业为保证经营管理活动正常有序、合法的运行,采取对财务、人、资产、工作流程实行有效监管的系列活动. 企业内控要求保证企业资产、财务信息的准确性、真实性、有效性、及时性;保证对企业员工、工作流程、物流的有效的...
@堵李2638：行政事业单位内部控制规范具有哪几个特点 -
盖秦13849773781…… 行政事业单位的内部控制规范并非对行政事业单位全面活动的风险进行防范和管控,只限于经济活动,即资金活动.比如行政审批权的控制就不在其中.其特点是“以预算为主线,以资金管控为核心”的内部控制体系,包括:预算、 采购、收支...
@堵李2638：全面风险管理与内部控制要做哪些工作 -
盖秦13849773781…… 内部控制与企业全面风险管理的区别和联系 区别在于: 1. 两者目标不同.风险管理的目标相较于内部控制增加了一个战略目标,战略目标的制定是企业治理层面需要参与解决的问题,这表明风险管理属于治理层次,而内部控制属于企业管理...
@堵李2638：财政部内控指引18项都有什么 -
盖秦13849773781…… 内部环境类: 1、组织架构. 2、发展战略. 3、人力资源. 4、企业文化和社会责任等指引. 控制活动类: 5、资金活动. 6、采购业务 7、资产管理. 8、销售业务. 9、研究与开发. 10、工程项目. 11、担保业务. 12、业务外包. 13、财务报...
@堵李2638：内部控制的组成部分有哪些以及有哪些局限性 -
盖秦13849773781…… 转载以下资料供参考内部控制(组成部分)包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控等五个相互联系的要素. 内部控制的基本结构包括控制环境、会计系统、控制程序三个方面.一般来说,企业资金的内部控制体系主要可...
@堵李2638：企业内部控制内容是什么?
盖秦13849773781…… 企业内部控制制度,是为适应生产经营管理的需要而产生的,是现代企业内部管理制度的一个重要组成部分.只要存在企业经济活动,就需要有相应的内部控制制度. 综合...
@堵李2638：银行加强内控制度需要做哪些工作 -
盖秦13849773781…… (一)提高对内部控制机制建设重要性的认识.一是领导层特别是“一把手”要充分认识到加强内部控制机制建设的重要性,把建立健全内部控制机制当作大事来抓,要积极吸收国外银行先进的管理手段和先进的内控管理理念,要坚持业务开拓...
@堵李2638：内控制度中的归口管理包括什么业务 -
盖秦13849773781…… 归口管理,顾名思义就是依照职能进行划分,然后对应相应管理部门进行对应管理,而业务范围也就根据相应的只能进行划分,比如财务的事情由财务部指定人员指点或指定专业人员进行参与
@堵李2638：企业内部控制的要点有哪些 -
盖秦13849773781…… 企业内部控制制度的要点主要包括: (1)建立和健全分工负责制明确职权,落实责任. (2)不相容职务严格分离,并实行回避,主要的不相容职务包括出纳与费用、上入账目登记,实物保管与相关的会计核算,业务授权、授权与核算,业务操作与审核等. (3)建立岗位轮换制度. (4)完善凭证、账簿、报表体系,严格会计操作规程和凭证制度. (5)坚持财务审批“一支笔”制度,落实专人负责. (6)会计部门严格复核、审批制度. (7)对重要财物设置限制接近措施,并责成专人妥为保管. (8)设置内部审查或稽核部门,进行经常性的查核、监督工作.
@堵李2638：企业内部控制八大循环 -
盖秦13849773781…… 企业内部控制八大循环是:销售及收款循环、采购及付款循环、生产循环、存货循环、研发循环、固定资产循环、资金循环、会计税务循环. 企业管理层根据资产、财务、以及企业经营活动中产生的各种数据,经过识别、分析,得出企业经营发...
