加计抵减10怎么填申报表
@石度3050：增值税留抵抵减欠税申报表如何填写 -
勾花17263643332…… 1、填写日期.首先需要填写的就是日期,这个日期并不是填写报表的日期,而是税款所属期.小规模纳税人所属日期比较特殊,是按照季度来填写,比如第一个季度就是1月份到3月份,所以这个日期不要填错了. 2、填写本期数据:增值税...
@石度3050：增值税进项税额加计10%抵扣政策 -
勾花17263643332…… 根据《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点后增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2016年第13号)规定:《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》(以下称“申报表主表”)第13栏“上期留抵税额”“一般项目”列“本年累计”和第20栏“期末留抵税额”“一般项目”列“本年累计”栏次停止使用,不再填报数据.二、2016年27号公告发布前,申报表主表第20栏“期末留抵税额”“一般项目”列“本年累计”中有余额的增值税一般纳税人,在27公告发布之日起的第一个纳税申报期,将余额一次性转入第13栏“上期留抵税额”“一般项目”列“本月数”中.三、自2016年12月1日起施行.
@石度3050：增值税减免税申报明细表怎么填写 -
勾花17263643332…… 1.增值税105表保存时提示“本期实际抵减税额应小于或等于本期应抵减税额,且应等于主表23栏一般货物、劳务和应税服务本月数-《附列资料(四)》第2行分支机构预征缴纳税款第4列本期实际抵减税额? 解决方法:一般是由于纳税人《增...
@石度3050：最新增值税纳税申报表怎么填写 -
勾花17263643332…… 、一般纳税人增值税纳税申报表填写指引(一)填写顺序一般纳税人按照以下顺序填写申报表:1.销售情况的填写第一步:填写《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)第1至11列;第二步:填写《增值税纳税申报表...
@石度3050：请问加计抵扣15%在申报时,如何填报,可否先抵扣? -
勾花17263643332…… 如果进项足够抵扣销项,是先抵扣进项税额,再抵扣加计部分.
@石度3050：金税卡、税控IC卡抵扣增值税如何填写报表 -
勾花17263643332…… 纳税人购买的税控专用设备可以全额抵扣税款的.依据财税[2012]15号.申报时只需在增值税一般纳税人申报表中将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏“应纳税额减征额”,无需再固定资产进项税额抵扣...
@石度3050：企业所得税年底纳税申报表的明细怎么填?企业所得税年底纳税申报表的
勾花17263643332…… 总的原则:有就必填,没有就不用填写.附表四《企业所得税弥补亏损明细表》填报... (三)加计扣除额合计1.第10行“开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费...
@石度3050：税收优惠明细表怎么填是否是针对税收优惠纳税人填列的?
勾花17263643332…… 按照企业所得税年度纳税申报表(A类)附表五《税收优惠明细表》填报说明规定:根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策规定,填报纳税人本纳税年度发生的免税收入、减计收入、加计扣除、减免所得、减免税、抵扣的应纳税所得额和抵免税额.因此,如果贵公司有:“免税收入、减计收入、加计扣除、减免所得、减免税、抵扣的应纳税所得额和抵免税额”税收优惠项目的必须填报,一项都没有得可以不填报.
@石度3050：地税多交了怎样在次月抵减?地税多交了怎样在次月抵减,申报表怎么填
勾花17263643332…… 答:1.重新计算应交城建税和教育费附加,将原多计提部分用红字原科目冲回.2.已经多交到税务局的不能退回.3.再次申报时,填表时如果当期应交数小于调整数,则在报表中本月已交本月税款栏填写当期应交数,则期末应交税款为零.如果当期应交数大于调整数,则在本月已交本月税款栏填写调整数,在期末应交税款栏填写当期应交数减调整数的差额.
勾花17263643332…… 1、填写日期.首先需要填写的就是日期,这个日期并不是填写报表的日期,而是税款所属期.小规模纳税人所属日期比较特殊,是按照季度来填写,比如第一个季度就是1月份到3月份,所以这个日期不要填错了. 2、填写本期数据:增值税...
@石度3050：增值税进项税额加计10%抵扣政策 -
勾花17263643332…… 根据《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点后增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2016年第13号)规定:《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》(以下称“申报表主表”)第13栏“上期留抵税额”“一般项目”列“本年累计”和第20栏“期末留抵税额”“一般项目”列“本年累计”栏次停止使用,不再填报数据.二、2016年27号公告发布前,申报表主表第20栏“期末留抵税额”“一般项目”列“本年累计”中有余额的增值税一般纳税人,在27公告发布之日起的第一个纳税申报期,将余额一次性转入第13栏“上期留抵税额”“一般项目”列“本月数”中.三、自2016年12月1日起施行.
@石度3050：增值税减免税申报明细表怎么填写 -
勾花17263643332…… 1.增值税105表保存时提示“本期实际抵减税额应小于或等于本期应抵减税额,且应等于主表23栏一般货物、劳务和应税服务本月数-《附列资料(四)》第2行分支机构预征缴纳税款第4列本期实际抵减税额? 解决方法:一般是由于纳税人《增...
@石度3050：最新增值税纳税申报表怎么填写 -
勾花17263643332…… 、一般纳税人增值税纳税申报表填写指引(一)填写顺序一般纳税人按照以下顺序填写申报表:1.销售情况的填写第一步:填写《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)第1至11列;第二步:填写《增值税纳税申报表...
@石度3050：请问加计抵扣15%在申报时,如何填报,可否先抵扣? -
勾花17263643332…… 如果进项足够抵扣销项,是先抵扣进项税额,再抵扣加计部分.
@石度3050：金税卡、税控IC卡抵扣增值税如何填写报表 -
勾花17263643332…… 纳税人购买的税控专用设备可以全额抵扣税款的.依据财税[2012]15号.申报时只需在增值税一般纳税人申报表中将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏“应纳税额减征额”,无需再固定资产进项税额抵扣...
@石度3050：企业所得税年底纳税申报表的明细怎么填?企业所得税年底纳税申报表的
勾花17263643332…… 总的原则:有就必填,没有就不用填写.附表四《企业所得税弥补亏损明细表》填报... (三)加计扣除额合计1.第10行“开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费...
@石度3050：税收优惠明细表怎么填是否是针对税收优惠纳税人填列的?
勾花17263643332…… 按照企业所得税年度纳税申报表(A类)附表五《税收优惠明细表》填报说明规定:根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策规定,填报纳税人本纳税年度发生的免税收入、减计收入、加计扣除、减免所得、减免税、抵扣的应纳税所得额和抵免税额.因此,如果贵公司有:“免税收入、减计收入、加计扣除、减免所得、减免税、抵扣的应纳税所得额和抵免税额”税收优惠项目的必须填报,一项都没有得可以不填报.
@石度3050：地税多交了怎样在次月抵减?地税多交了怎样在次月抵减,申报表怎么填
勾花17263643332…… 答:1.重新计算应交城建税和教育费附加,将原多计提部分用红字原科目冲回.2.已经多交到税务局的不能退回.3.再次申报时,填表时如果当期应交数小于调整数,则在报表中本月已交本月税款栏填写当期应交数,则期末应交税款为零.如果当期应交数大于调整数,则在本月已交本月税款栏填写调整数,在期末应交税款栏填写当期应交数减调整数的差额.
