原票已认证
@朱刻4183：已认证发票如何作废?急,可加分 -
扶晏13957685504…… 1、已认证的发票,发票联和抵扣联不能退回销货方. 2、销货方已重开发票的,原来已认证的那张发票作进项转出. 3、新开来的发票认证后,可以抵扣. 已认证的专用发票发现开具有问题,开票方企业不能再将发票作废重新开具了,只能由您企业在防伪税控开票系统中开具红字发票申请单,再拿开具的申请单及申请单的电子数据到主管税务机关办理红字发票通知单,开票方企业凭通知单开具红字发票,然后再按正确内容重新开具蓝字发票给企业.
@朱刻4183：已认证的发票可以退回作废吗,如何处理 -
扶晏13957685504…… 1、已认证的,联和抵扣联不能退回销货方.2、销货方已重开的,原来已认证的那张作进项转出.3、新开来的认证后,可以抵扣. 已认证的专用发现开具有问题,开票方不能再将作废重新开具了,只能由您在防伪税控开票系统中开具红字申请单,再拿开具的申请单及申请单的电子数据到主管税务机关办理红字通知单,开票方凭通知单开具红字,然后再按正确内容重新开具蓝字给.
@朱刻4183：当月增票出错需重新开一张做退税,可是原来的发票已认证,该如何处理 -
扶晏13957685504…… 购货方开具红字发票申请单交给售货方,售货方开具一张红字发票和一张正确的发票给购货方,购货方收到发票后用红字发票做进项税额转出,红字发票不用认证
@朱刻4183：增值税发票对方已认证怎么开红字发票 -
扶晏13957685504…… 第一步:点击【发票管理】--【红字发票信息表】--【红字增值税专用发票信息填开】--选择“购买方申请”--选择已抵扣,点击“确定”进入填开界面开具(注:单价为正数,数量金额为负数),点击打印; 第二步:点击【发票管理】--【红字发票信息表】--【红字增值税专用发票信息表查询导出】,点击已开具的信息表,点击上传,5分钟后查看“信息表描述”是否审核通过,将信息表编号提供给销方;
@朱刻4183：发票作废 对方已认证扣税,我该如何处理,罚款吗? -
扶晏13957685504…… 不能恢复, 只能重开一张了 .作废的专用发票可否恢复?(一)作废增值税专用发票有关注意事项:1、如果销货方当月开出的专用发票,购买方要求退回重开,销货方必须收到购买方退回的“发票联”、“抵扣联”,并且确认退回的专用发票...
@朱刻4183：一般纳税人开的发票作废以后被对方认证了怎么办 -
扶晏13957685504…… 增值税专用发 票对方已经认证,但由于开票方误操作等原因作废,购货方暂时按正常发 票认证抵扣,次月,国家税务总局增值税稽核系统会提示“属于作废发 票”,通过增值税抵扣凭证稽核系统分发到购买方主管税务机关,主管税务机关会通知购买方作进项税额转出,并将转出结果通过增值税抵扣凭证稽核系统,反馈给开 票方主管税务机关,由开 票方主管税务机关通知开 票方重新开具增值税专用发 票.
@朱刻4183：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
扶晏13957685504…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@朱刻4183：我红字发票认证了,该怎么办? -
扶晏13957685504…… 一、先要看冲红的具体原因.是否原发票你公司已认证抵扣过. 如因开票有误直接退回给对方、从没认证抵扣过,由对方提交开具红票申请单后所开的红票,其实已没必要交红票给你方的. 二、如原票已认证抵扣,由你方提交开具红票申请单的,你方应在税务机关出具红字发票通知单的次月申报期,在办理纳税申报时将该笔冲红的进项税额在附表2的第21行填报,做进项税额转出处理.会计所人员所说的,估计就是这一笔转出的申报问题. 三、取得的红票不需要认证. 四、重新开具的正确的发票,可以认证抵扣进项税额.
@朱刻4183：误将对方需要的发票作废.对方已认证. 要怎么办呢? -
扶晏13957685504…… 对方已认证,可以这样操作,作废发票让对方退回来.重开一张发票给对方,对方把已认证的作废发票增值税进项税额当月申报时做进项税额转出,你单位或对方单位写一份情况说明盖上公章,交给对方所在税务专管员.这样就OK啦.
@朱刻4183：进项税发票已认证,对方单位将该发票作废重新开具,怎么做进项税转出 -
扶晏13957685504…… 1、发票已认证,必须走账 借:存货或成本类科目 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:应付账款或货币类科目 2、对方作废须转出时,原账冲回 借:存货或成本类科目 红字 贷:应付账款或货币类科目 红字 应交税费--应交增值税(进项税额转出) 3、重新取得别的发票时按第1条执行.
扶晏13957685504…… 1、已认证的发票,发票联和抵扣联不能退回销货方. 2、销货方已重开发票的,原来已认证的那张发票作进项转出. 3、新开来的发票认证后,可以抵扣. 已认证的专用发票发现开具有问题,开票方企业不能再将发票作废重新开具了,只能由您企业在防伪税控开票系统中开具红字发票申请单,再拿开具的申请单及申请单的电子数据到主管税务机关办理红字发票通知单,开票方企业凭通知单开具红字发票,然后再按正确内容重新开具蓝字发票给企业.
@朱刻4183：已认证的发票可以退回作废吗,如何处理 -
扶晏13957685504…… 1、已认证的,联和抵扣联不能退回销货方.2、销货方已重开的,原来已认证的那张作进项转出.3、新开来的认证后,可以抵扣. 已认证的专用发现开具有问题,开票方不能再将作废重新开具了,只能由您在防伪税控开票系统中开具红字申请单,再拿开具的申请单及申请单的电子数据到主管税务机关办理红字通知单,开票方凭通知单开具红字,然后再按正确内容重新开具蓝字给.
@朱刻4183：当月增票出错需重新开一张做退税,可是原来的发票已认证,该如何处理 -
扶晏13957685504…… 购货方开具红字发票申请单交给售货方,售货方开具一张红字发票和一张正确的发票给购货方,购货方收到发票后用红字发票做进项税额转出,红字发票不用认证
@朱刻4183：增值税发票对方已认证怎么开红字发票 -
扶晏13957685504…… 第一步:点击【发票管理】--【红字发票信息表】--【红字增值税专用发票信息填开】--选择“购买方申请”--选择已抵扣,点击“确定”进入填开界面开具(注:单价为正数,数量金额为负数),点击打印; 第二步:点击【发票管理】--【红字发票信息表】--【红字增值税专用发票信息表查询导出】,点击已开具的信息表,点击上传,5分钟后查看“信息表描述”是否审核通过,将信息表编号提供给销方;
@朱刻4183：发票作废 对方已认证扣税,我该如何处理,罚款吗? -
扶晏13957685504…… 不能恢复, 只能重开一张了 .作废的专用发票可否恢复?(一)作废增值税专用发票有关注意事项:1、如果销货方当月开出的专用发票,购买方要求退回重开,销货方必须收到购买方退回的“发票联”、“抵扣联”,并且确认退回的专用发票...
@朱刻4183：一般纳税人开的发票作废以后被对方认证了怎么办 -
扶晏13957685504…… 增值税专用发 票对方已经认证,但由于开票方误操作等原因作废,购货方暂时按正常发 票认证抵扣,次月,国家税务总局增值税稽核系统会提示“属于作废发 票”,通过增值税抵扣凭证稽核系统分发到购买方主管税务机关,主管税务机关会通知购买方作进项税额转出,并将转出结果通过增值税抵扣凭证稽核系统,反馈给开 票方主管税务机关,由开 票方主管税务机关通知开 票方重新开具增值税专用发 票.
@朱刻4183：已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? -
扶晏13957685504…… 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...
@朱刻4183：我红字发票认证了,该怎么办? -
扶晏13957685504…… 一、先要看冲红的具体原因.是否原发票你公司已认证抵扣过. 如因开票有误直接退回给对方、从没认证抵扣过,由对方提交开具红票申请单后所开的红票,其实已没必要交红票给你方的. 二、如原票已认证抵扣,由你方提交开具红票申请单的,你方应在税务机关出具红字发票通知单的次月申报期,在办理纳税申报时将该笔冲红的进项税额在附表2的第21行填报,做进项税额转出处理.会计所人员所说的,估计就是这一笔转出的申报问题. 三、取得的红票不需要认证. 四、重新开具的正确的发票,可以认证抵扣进项税额.
@朱刻4183：误将对方需要的发票作废.对方已认证. 要怎么办呢? -
扶晏13957685504…… 对方已认证,可以这样操作,作废发票让对方退回来.重开一张发票给对方,对方把已认证的作废发票增值税进项税额当月申报时做进项税额转出,你单位或对方单位写一份情况说明盖上公章,交给对方所在税务专管员.这样就OK啦.
@朱刻4183：进项税发票已认证,对方单位将该发票作废重新开具,怎么做进项税转出 -
扶晏13957685504…… 1、发票已认证,必须走账 借:存货或成本类科目 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:应付账款或货币类科目 2、对方作废须转出时,原账冲回 借:存货或成本类科目 红字 贷:应付账款或货币类科目 红字 应交税费--应交增值税(进项税额转出) 3、重新取得别的发票时按第1条执行.
