发票冲红后已交税金怎么办
@詹顺865：增值税普通发票冲红后,已经缴纳的税费,税局说不能退税,留作以后抵扣,请问分录要怎么做? -
暴秒18630374203…… 留抵时不用做分录,多缴的时候应交税费应该会出现借方余额,在次月或者下一季度计提的时候正常计提,应交税费贷方余额是多少缴纳多少就可以了 比如你留抵借方有余额是3000元次月或10月季度报税需要缴纳5000元,那么这时候分录借应交税费-应交增值税 2000元贷银行存款2000 就可以了.
@詹顺865：开红字发票后,已缴纳税款怎么处理 -
暴秒18630374203…… 自己开具的红票,税款以后抵减;在税务局偶尔代开的发票,可以申请退税.
@詹顺865：开具红字发票后上月交的税怎么处理 -
暴秒18630374203…… 开具红字发票后不影响上月交的税,红字发票冲抵当月税额即可.
@詹顺865：因为发票没有及时作废,导致要交税,次月红冲后已交的税怎么办 -
暴秒18630374203…… 其实这个问题要这么理解,尽管当月没有作废发票多交了增值税,但次月冲红,实际是冲减了下个月的销售额,同时冲减了销项税额,也就是减少了下个月的应纳税额. 例如,本月销售额150000元,其中50000元是应该作废而没有及时作废的...
@詹顺865：增值税普通发票冲红后缴纳的税费怎么处?增值税普通发票冲红后缴纳的
暴秒18630374203…… 用红字做账或做反分录冲账,同时,你要重新开具发票记账,这样对于缴纳增值税就不影响了.如果是退货,不重新开具发票了,而本月又没有应交增值税,那么就产生多缴税金,就以后抵税或办理退税.
@詹顺865：增值税普通发票隔了四个月要红冲 可是税已经交了 那税怎么办 -
暴秒18630374203…… 跨月红冲发 票,已经交的税不能退回的.如果现在红冲发 票,实际上冲销的是本月的销售额,也相应地减少了本月的应纳税款,所以你应该这样想:四月以前交的税款实质上是替这个月预交的,算总账也没有多缴税前,只不过是把缴税时间提前而已.
@詹顺865：普通发票冲红后已交纳的税款如何处?普通发票冲红后已交纳的税款如何
暴秒18630374203…… 5月份时交了这一部份的税额,但在6月份,开了红字发票 借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-销项(红字) 这样就在缴纳时,冲了这一笔税额,
@詹顺865：开增值税红字发票已经缴纳的税款怎么处理 -
暴秒18630374203…… 开增值税红字发票已经缴纳的税款不能直接退回,只能留抵下次进行抵扣!
@詹顺865：公司七月开一张发票,对方未收,于本月红冲,但税已交,请问科目应该怎么做 -
暴秒18630374203…… 开红字发票,科目按原来7月开出去时候的科目和金额做红字凭证就行了,就是金额是红字文字是蓝字.7月开的蓝字发票,这次开的红字发票,就等于没有这笔销售.所以7月开出发票后结转的成本,本月开了红字发票后收入冲掉销售成本也要按原来结转的金额冲回的.
@詹顺865：国税发票税率6%开成17%,发票已冲红,那多交的17%的税款怎么办 -
暴秒18630374203…… 开出17%发票时要申报销售收入、计算销项税,开具的负数发票同样也要申报,直接冲减负票当月的正常销售收入,税款也同时冲减掉了.
暴秒18630374203…… 留抵时不用做分录,多缴的时候应交税费应该会出现借方余额,在次月或者下一季度计提的时候正常计提,应交税费贷方余额是多少缴纳多少就可以了 比如你留抵借方有余额是3000元次月或10月季度报税需要缴纳5000元,那么这时候分录借应交税费-应交增值税 2000元贷银行存款2000 就可以了.
@詹顺865：开红字发票后,已缴纳税款怎么处理 -
暴秒18630374203…… 自己开具的红票,税款以后抵减;在税务局偶尔代开的发票,可以申请退税.
@詹顺865：开具红字发票后上月交的税怎么处理 -
暴秒18630374203…… 开具红字发票后不影响上月交的税,红字发票冲抵当月税额即可.
@詹顺865：因为发票没有及时作废,导致要交税,次月红冲后已交的税怎么办 -
暴秒18630374203…… 其实这个问题要这么理解,尽管当月没有作废发票多交了增值税,但次月冲红,实际是冲减了下个月的销售额,同时冲减了销项税额,也就是减少了下个月的应纳税额. 例如,本月销售额150000元,其中50000元是应该作废而没有及时作废的...
@詹顺865：增值税普通发票冲红后缴纳的税费怎么处?增值税普通发票冲红后缴纳的
暴秒18630374203…… 用红字做账或做反分录冲账,同时,你要重新开具发票记账,这样对于缴纳增值税就不影响了.如果是退货,不重新开具发票了,而本月又没有应交增值税,那么就产生多缴税金,就以后抵税或办理退税.
@詹顺865：增值税普通发票隔了四个月要红冲 可是税已经交了 那税怎么办 -
暴秒18630374203…… 跨月红冲发 票,已经交的税不能退回的.如果现在红冲发 票,实际上冲销的是本月的销售额,也相应地减少了本月的应纳税款,所以你应该这样想:四月以前交的税款实质上是替这个月预交的,算总账也没有多缴税前,只不过是把缴税时间提前而已.
@詹顺865：普通发票冲红后已交纳的税款如何处?普通发票冲红后已交纳的税款如何
暴秒18630374203…… 5月份时交了这一部份的税额,但在6月份,开了红字发票 借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-销项(红字) 这样就在缴纳时,冲了这一笔税额,
@詹顺865：开增值税红字发票已经缴纳的税款怎么处理 -
暴秒18630374203…… 开增值税红字发票已经缴纳的税款不能直接退回,只能留抵下次进行抵扣!
@詹顺865：公司七月开一张发票,对方未收,于本月红冲,但税已交,请问科目应该怎么做 -
暴秒18630374203…… 开红字发票,科目按原来7月开出去时候的科目和金额做红字凭证就行了,就是金额是红字文字是蓝字.7月开的蓝字发票,这次开的红字发票,就等于没有这笔销售.所以7月开出发票后结转的成本,本月开了红字发票后收入冲掉销售成本也要按原来结转的金额冲回的.
@詹顺865：国税发票税率6%开成17%,发票已冲红,那多交的17%的税款怎么办 -
暴秒18630374203…… 开出17%发票时要申报销售收入、计算销项税,开具的负数发票同样也要申报,直接冲减负票当月的正常销售收入,税款也同时冲减掉了.
