跨季度红冲发票税款已交
@钭广3569：增值税普通发票隔了四个月要红冲 可是税已经交了 那税怎么办 -
海佳19751138920…… 跨月红冲发 票,已经交的税不能退回的.如果现在红冲发 票,实际上冲销的是本月的销售额,也相应地减少了本月的应纳税款,所以你应该这样想:四月以前交的税款实质上是替这个月预交的,算总账也没有多缴税前,只不过是把缴税时间提前而已.
@钭广3569：增值税普通发票冲红后,已经缴纳的税费,税局说不能退税,留作以后抵扣,请问分录要怎么做? -
海佳19751138920…… 留抵时不用做分录,多缴的时候应交税费应该会出现借方余额,在次月或者下一季度计提的时候正常计提,应交税费贷方余额是多少缴纳多少就可以了 比如你留抵借方有余额是3000元次月或10月季度报税需要缴纳5000元,那么这时候分录借应交税费-应交增值税 2000元贷银行存款2000 就可以了.
@钭广3569：增值税普通发票红冲后,已经缴纳的税款能办理退税吗,可是专管员说不能退.这怎么办? -
海佳19751138920…… 用于抵减以后期间要交的税款
@钭广3569：小规模纳税人,发生普通发票跨月退回,税已交,开过红字发票冲回,可是本月没有销售收入,怎么处理? -
海佳19751138920…… 只是发票退回,税务局已同意红字冲回,就把上月的分录做红字,然后开出正确发票,按正确发票再入账就完了.分录就按正常做,没有特别的.
@钭广3569：上月税款已缴,本月发票红冲了,已缴税款在申报表里填哪一栏 -
海佳19751138920…… 发票红冲会直接递减红冲当月的开票数,所以税款也会相应递减,不需要再另外填报
@钭广3569：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
海佳19751138920…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@钭广3569：增值税发票已交税金,如何退税金? -
海佳19751138920…… 退票是不对的,你自己已经做账并缴税了,说明票已经跨月了,对方应该出拒收证明,你去税务局申请开红字票,另外多交的税金不能去报销,但是可以让你在下期抵缴,没有抵缴完的部分等年末终了,才能去主管税务机关办理退税手续.
@钭广3569：增值税发票超额了,红冲到下个季度还要交税吗? -
海佳19751138920…… 第三季度是否交税需要看你整个季度的合计开票合计开票减去已冲红的两万多是否达到免税标准,达标就会免,超了还要缴.
@钭广3569：有笔发票忘记作废,导致季度超过30万,本季度全额交了增值税,下月开具红字发票后,税款能申请退税吗? -
海佳19751138920…… 不能!下季度的销售额及增值税与上期无关.本季度已交增值税不能退回.
海佳19751138920…… 跨月红冲发 票,已经交的税不能退回的.如果现在红冲发 票,实际上冲销的是本月的销售额,也相应地减少了本月的应纳税款,所以你应该这样想:四月以前交的税款实质上是替这个月预交的,算总账也没有多缴税前,只不过是把缴税时间提前而已.
@钭广3569：增值税普通发票冲红后,已经缴纳的税费,税局说不能退税,留作以后抵扣,请问分录要怎么做? -
海佳19751138920…… 留抵时不用做分录,多缴的时候应交税费应该会出现借方余额,在次月或者下一季度计提的时候正常计提,应交税费贷方余额是多少缴纳多少就可以了 比如你留抵借方有余额是3000元次月或10月季度报税需要缴纳5000元,那么这时候分录借应交税费-应交增值税 2000元贷银行存款2000 就可以了.
@钭广3569：增值税普通发票红冲后,已经缴纳的税款能办理退税吗,可是专管员说不能退.这怎么办? -
海佳19751138920…… 用于抵减以后期间要交的税款
@钭广3569：小规模纳税人,发生普通发票跨月退回,税已交,开过红字发票冲回,可是本月没有销售收入,怎么处理? -
海佳19751138920…… 只是发票退回,税务局已同意红字冲回,就把上月的分录做红字,然后开出正确发票,按正确发票再入账就完了.分录就按正常做,没有特别的.
@钭广3569：上月税款已缴,本月发票红冲了,已缴税款在申报表里填哪一栏 -
海佳19751138920…… 发票红冲会直接递减红冲当月的开票数,所以税款也会相应递减,不需要再另外填报
@钭广3569：服务业公司开出发票交税后跨月红冲如何做会计分录
海佳19751138920…… 一、如果跨月没跨年度,直接做红字冲销收入、冲销计提税金分录就行了. 二、10月份开出票,1月份冲红,已经跨年度了,因此,要通过“以前年度损益调整”科目核算. 1、退上年收入时 借:以前年度损益调整 贷:银行存款(或现金) 2、...
@钭广3569：增值税发票已交税金,如何退税金? -
海佳19751138920…… 退票是不对的,你自己已经做账并缴税了,说明票已经跨月了,对方应该出拒收证明,你去税务局申请开红字票,另外多交的税金不能去报销,但是可以让你在下期抵缴,没有抵缴完的部分等年末终了,才能去主管税务机关办理退税手续.
@钭广3569：增值税发票超额了,红冲到下个季度还要交税吗? -
海佳19751138920…… 第三季度是否交税需要看你整个季度的合计开票合计开票减去已冲红的两万多是否达到免税标准,达标就会免,超了还要缴.
@钭广3569：有笔发票忘记作废,导致季度超过30万,本季度全额交了增值税,下月开具红字发票后,税款能申请退税吗? -
海佳19751138920…… 不能!下季度的销售额及增值税与上期无关.本季度已交增值税不能退回.
