向供应商索赔如何入账

@韩月1237：请问索赔款如何做会计分录?
璩有15762581722…… 索赔款应该分两步做凭证第一步:当确认可以收到索赔款时借:其他应收款——索赔款 贷:其他业务收入——索赔收入或营业外收入——索赔收入(根据实际情况做分录)第二步:收到索赔款时借:银行存款 贷:其他应收款——索赔款

@韩月1237：供应商提供的产品质量不行发生的异常,所得的赔偿款要怎么做账,会计分录如何写? -
璩有15762581722…… 一般进营业外收入 借:现金/银行存款/应付账款 贷:营业外收入

@韩月1237：商业企业质量理赔自己如何做帐,向供应商索赔又该如何做帐 -
璩有15762581722…… 涉及退货就冲主营业务收入,额外补偿赔付,计入营业外支出. 借 营业外支出 贷 银行存款 索赔时 计入其他应收款 借 银行存款 贷 其他应收款

@韩月1237：供应商赔偿款怎么做会计分?供应商赔偿款怎么做会计分录
璩有15762581722…… 借 其他应收款 贷:待处理财产损益 受到货款:借银行存款或现金,贷:其他应收款###营业外收入或者支出都是与经济业务本身无关的,说白点儿其实就是从地上捡钱.而无论是客户赔偿款或者保险公司赔偿款,都应该用其他应收款(other receivable,俗称OR)来核算.分录不要做复合的.分开做.Dr. 应付账款 (AP) Cr. 其他应收款(OR)Dr. 应付账款 Cr. 银行存款 其他应收款明细科目就写supplier的公司名称.摘要写XX公司XX货赔款等等.

@韩月1237：对供应商的索陪款从应付款中扣的会计处理 -
璩有15762581722…… 你的意思是原来应付的账款不用付出去了吧?这个要看情况 一般如果还没有开票直接按照扣除索赔款的金额开票付款 如果已经开票了,可以当做退一部分货物处理,让对方开具红字发票入账 如果对方不开发票,那只能转作营业外收入 借:应付账款 贷:营业外收入

@韩月1237：请问索赔款如何做会计分录? -
璩有15762581722…… 收到货后发现质量的赔款属商品折让,应由销方开红字发票,你方冲成本及进项税,否则视为偷税.

@韩月1237：收到采购材料质量赔款怎么入账?金额较大
璩有15762581722…… 借:银行存款,贷:营业外收入.但这样会出现收入增加,如核定征收所得税的,就要交纳企业所得税;要查帐征收的,会增加利润,也可能增加企业所得税. 借:银行存款,贷:原材料.这样可以将材料的库存减低,把原来质量差的材料单价相应调低.

@韩月1237：急!请问供应商赔偿的原材料入哪个科目啊? -
璩有15762581722…… 借:原材料贷:营业外收入

@韩月1237：质量赔款计入什么科目
璩有15762581722…… 我正好作收入这块的供应商赔偿(包括质量原因赔偿)记入营业收入

@韩月1237：扣供应商货款及扣质量赔偿款怎么记账? -
璩有15762581722…… 这是正规的,但是你的营业外入需交税;想合理避税的话,可让供应商下次开票少开质量罚款5000元,作对冲.这样在入库核对会不一致;