供应商补差价怎样做账
@阎软5673：我公司购入库存商品,已经入库,并销售,结转成本 ,后又收到供应商补差价,怎么进行账务处理呢? -
秋妮14715021114…… 直接调整主营业务成本.收到差价的,借记cb,贷记原材料贷记进项税转出,然后,借记原材料贷记主营业务成本;支付差价的,借记原材料借记进项税贷记cb,然后借记主营业务成本贷记原材料.这种情况企业都会出现,一般都是和供应商下次采购单里处理掉,也就是说这次啥也不要做,增减下次采购的库存商品的采购成本,这样最方便,虽然影响单月项目成本,但总成本还是一致的,除非只和这个供应商做一次生意.
@阎软5673：增值税进项名称为补差价,如何做会计/分录?商品为原煤 -
秋妮14715021114…… 本次补差价 5仟元 借:燃料 5000 贷应付账款 a公司 5000 注意.例如:原来进煤100吨 6万元,会计分录:借:应付账款 a公司 6万:燃料 煤 100吨 6万 贷与原来发票对应业务的做法一样
@阎软5673：差价如何做分录? -
秋妮14715021114…… 满意答案茶色水晶7级2009-12-03写的不是太清楚做什么样的业务,是商业?工程?劳务?商业或工业公司补还厂家差价收到发票(内容是补价差)借:库存商品 贷:应付账款(现金,银行)客户补还公司差价给客户开具发票(内容是补价差)...
@阎软5673：补的差价应该计入什么会计科目 -
秋妮14715021114…… 原材料补的差价是就进原材料,库存商品补的差价是就进库存商品,费用补的差价是就进相应的费用.
@阎软5673：用现金给客户补差价,会计该如何做账 -
秋妮14715021114…… 差价应记入购入货物的成本.发生时做:借:主营业务成本;贷:现金
@阎软5673：货已卖完但又补了差价会计如何处理 -
秋妮14715021114…… 做变价就行.1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的.2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整.一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@阎软5673：我们是购买方,是供应商给我们补的差价之前已付了货款,补差价怎么?
秋妮14715021114…… 补的差价用原科目红冲或做相同科目相反方向做就可以了
@阎软5673：公司的原材料补差价,且已被领用怎样做分录? -
秋妮14715021114…… 借:原材料 贷:银行存款 借:生产成本 贷:原材料
@阎软5673：现金购固定资产10800,已在金蝶中作了固定资产增加并作了分录但是后来又发生换货补差价1300,如何处理? -
秋妮14715021114…… 把差价1300元重新编制一个凭证,再登记到原来固定资产里.摘要写:换货补差价.
@阎软5673：货补的账务处理超市低于供应商供价销售,但中间差价需供应商承担,超
秋妮14715021114…… 超市收货补如尚未销售分录 借:库存商品 贷:财务费用 销售分录 借:银行存款 贷:商品销售收入 贷:应交税金--应交增值税
秋妮14715021114…… 直接调整主营业务成本.收到差价的,借记cb,贷记原材料贷记进项税转出,然后,借记原材料贷记主营业务成本;支付差价的,借记原材料借记进项税贷记cb,然后借记主营业务成本贷记原材料.这种情况企业都会出现,一般都是和供应商下次采购单里处理掉,也就是说这次啥也不要做,增减下次采购的库存商品的采购成本,这样最方便,虽然影响单月项目成本,但总成本还是一致的,除非只和这个供应商做一次生意.
@阎软5673：增值税进项名称为补差价,如何做会计/分录?商品为原煤 -
秋妮14715021114…… 本次补差价 5仟元 借:燃料 5000 贷应付账款 a公司 5000 注意.例如:原来进煤100吨 6万元,会计分录:借:应付账款 a公司 6万:燃料 煤 100吨 6万 贷与原来发票对应业务的做法一样
@阎软5673：差价如何做分录? -
秋妮14715021114…… 满意答案茶色水晶7级2009-12-03写的不是太清楚做什么样的业务,是商业?工程?劳务?商业或工业公司补还厂家差价收到发票(内容是补价差)借:库存商品 贷:应付账款(现金,银行)客户补还公司差价给客户开具发票(内容是补价差)...
@阎软5673：补的差价应该计入什么会计科目 -
秋妮14715021114…… 原材料补的差价是就进原材料,库存商品补的差价是就进库存商品,费用补的差价是就进相应的费用.
@阎软5673：用现金给客户补差价,会计该如何做账 -
秋妮14715021114…… 差价应记入购入货物的成本.发生时做:借:主营业务成本;贷:现金
@阎软5673：货已卖完但又补了差价会计如何处理 -
秋妮14715021114…… 做变价就行.1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的.2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整.一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@阎软5673：我们是购买方,是供应商给我们补的差价之前已付了货款,补差价怎么?
秋妮14715021114…… 补的差价用原科目红冲或做相同科目相反方向做就可以了
@阎软5673：公司的原材料补差价,且已被领用怎样做分录? -
秋妮14715021114…… 借:原材料 贷:银行存款 借:生产成本 贷:原材料
@阎软5673：现金购固定资产10800,已在金蝶中作了固定资产增加并作了分录但是后来又发生换货补差价1300,如何处理? -
秋妮14715021114…… 把差价1300元重新编制一个凭证,再登记到原来固定资产里.摘要写:换货补差价.
@阎软5673：货补的账务处理超市低于供应商供价销售,但中间差价需供应商承担,超
秋妮14715021114…… 超市收货补如尚未销售分录 借:库存商品 贷:财务费用 销售分录 借:银行存款 贷:商品销售收入 贷:应交税金--应交增值税
