电商补差价的会计分录
@党牵296：买家补给淘宝店的邮费差价应该计入什么会计科目呢 -
狐巧18069016793…… 相当于你购买货物的价外费用,计入货物成本即可.
@党牵296：货已卖完但又补了差价会计如何处理 -
狐巧18069016793…… 做变价就行.1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的.2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整.一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@党牵296：补的差价应该计入什么会计科目 -
狐巧18069016793…… 原材料补的差价是就进原材料,库存商品补的差价是就进库存商品,费用补的差价是就进相应的费用.
@党牵296：补的差价应该计入什么会计科?补的差价应该计入什么会计科目
狐巧18069016793…… 商贸公司的水电费,若能准确划分是管理部门和营业使用的,就分别计入管理费用和营业费用里,若不能准确划分,就一并计入营业费用.分录如下:借管理费用营业费用贷现金或银行存款企业的水电费,管理部门的,计入管理费用,车间使用的水电费,计入制造费用.借:管理费用制造费用贷现金或银行存款
@党牵296：差价如何做分录? -
狐巧18069016793…… 满意答案茶色水晶7级2009-12-03写的不是太清楚做什么样的业务,是商业?工程?劳务?商业或工业公司补还厂家差价收到发票(内容是补价差)借:库存商品 贷:应付账款(现金,银行)客户补还公司差价给客户开具发票(内容是补价差)...
@党牵296：购入商品退换货补差价怎么做分?购入商品退换货补差价怎么做分录
狐巧18069016793…… 数量不变的话,只调整一下单价即可.仓库入库单数量不变,调整一下金额即可.根据退换货差价单,借:原材料/库存商品,应交税费-进项税,贷:应付账款等
@党牵296：我公司购入库存商品,已经入库,并销售,结转成本 ,后又收到供应商补差价,怎么进行账务处理呢? -
狐巧18069016793…… 直接调整主营业务成本.收到差价的,借记cb,贷记原材料贷记进项税转出,然后,借记原材料贷记主营业务成本;支付差价的,借记原材料借记进项税贷记cb,然后借记主营业务成本贷记原材料.这种情况企业都会出现,一般都是和供应商下次采购单里处理掉,也就是说这次啥也不要做,增减下次采购的库存商品的采购成本,这样最方便,虽然影响单月项目成本,但总成本还是一致的,除非只和这个供应商做一次生意.
@党牵296：用现金给客户补差价,会计该如何做账 -
狐巧18069016793…… 差价应记入购入货物的成本.发生时做:借:主营业务成本;贷:现金
@党牵296：客户退货640元,又进货575元,应该倒补65元,但没有补.在会计上怎样调整,最好作出分录?
狐巧18069016793…… 借:现金575 营业费用65 贷:主营业务收入491.45 应交税费-应交增值税(销项)83.55
@党牵296：增值税进项名称为补差价,如何做会计/分录?商品为原煤 -
狐巧18069016793…… 本次补差价 5仟元 借:燃料 5000 贷应付账款 a公司 5000 注意.例如:原来进煤100吨 6万元,会计分录:借:应付账款 a公司 6万:燃料 煤 100吨 6万 贷与原来发票对应业务的做法一样
狐巧18069016793…… 相当于你购买货物的价外费用,计入货物成本即可.
@党牵296：货已卖完但又补了差价会计如何处理 -
狐巧18069016793…… 做变价就行.1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的.2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整.一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@党牵296：补的差价应该计入什么会计科目 -
狐巧18069016793…… 原材料补的差价是就进原材料,库存商品补的差价是就进库存商品,费用补的差价是就进相应的费用.
@党牵296：补的差价应该计入什么会计科?补的差价应该计入什么会计科目
狐巧18069016793…… 商贸公司的水电费,若能准确划分是管理部门和营业使用的,就分别计入管理费用和营业费用里,若不能准确划分,就一并计入营业费用.分录如下:借管理费用营业费用贷现金或银行存款企业的水电费,管理部门的,计入管理费用,车间使用的水电费,计入制造费用.借:管理费用制造费用贷现金或银行存款
@党牵296：差价如何做分录? -
狐巧18069016793…… 满意答案茶色水晶7级2009-12-03写的不是太清楚做什么样的业务,是商业?工程?劳务?商业或工业公司补还厂家差价收到发票(内容是补价差)借:库存商品 贷:应付账款(现金,银行)客户补还公司差价给客户开具发票(内容是补价差)...
@党牵296：购入商品退换货补差价怎么做分?购入商品退换货补差价怎么做分录
狐巧18069016793…… 数量不变的话,只调整一下单价即可.仓库入库单数量不变,调整一下金额即可.根据退换货差价单,借:原材料/库存商品,应交税费-进项税,贷:应付账款等
@党牵296：我公司购入库存商品,已经入库,并销售,结转成本 ,后又收到供应商补差价,怎么进行账务处理呢? -
狐巧18069016793…… 直接调整主营业务成本.收到差价的,借记cb,贷记原材料贷记进项税转出,然后,借记原材料贷记主营业务成本;支付差价的,借记原材料借记进项税贷记cb,然后借记主营业务成本贷记原材料.这种情况企业都会出现,一般都是和供应商下次采购单里处理掉,也就是说这次啥也不要做,增减下次采购的库存商品的采购成本,这样最方便,虽然影响单月项目成本,但总成本还是一致的,除非只和这个供应商做一次生意.
@党牵296：用现金给客户补差价,会计该如何做账 -
狐巧18069016793…… 差价应记入购入货物的成本.发生时做:借:主营业务成本;贷:现金
@党牵296：客户退货640元,又进货575元,应该倒补65元,但没有补.在会计上怎样调整,最好作出分录?
狐巧18069016793…… 借:现金575 营业费用65 贷:主营业务收入491.45 应交税费-应交增值税(销项)83.55
@党牵296：增值税进项名称为补差价,如何做会计/分录?商品为原煤 -
狐巧18069016793…… 本次补差价 5仟元 借:燃料 5000 贷应付账款 a公司 5000 注意.例如:原来进煤100吨 6万元,会计分录:借:应付账款 a公司 6万:燃料 煤 100吨 6万 贷与原来发票对应业务的做法一样
