购货补差价怎么做账
@谯潘6761：我公司购入库存商品,已经入库,并销售,结转成本 ,后又收到供应商补差价,怎么进行账务处理呢? -
聂所13713515475…… 直接调整主营业务成本.收到差价的,借记cb,贷记原材料贷记进项税转出,然后,借记原材料贷记主营业务成本;支付差价的,借记原材料借记进项税贷记cb,然后借记主营业务成本贷记原材料.这种情况企业都会出现,一般都是和供应商下次采购单里处理掉,也就是说这次啥也不要做,增减下次采购的库存商品的采购成本,这样最方便,虽然影响单月项目成本,但总成本还是一致的,除非只和这个供应商做一次生意.
@谯潘6761：用现金给客户补差价,会计该如何做账 -
聂所13713515475…… 差价应记入购入货物的成本.发生时做:借:主营业务成本;贷:现金
@谯潘6761：采购商品入库后销售单位又给开的退补差价的分录应该怎么写? -
聂所13713515475…… 销售单位没道理又开张收款发票给你的吧,对成本影响不是太大的话做笔其它应收可以了,你们收到发票核对的时候就应该发现问题.拒收这类发票. 你看看吧,他们开给你的发票应该是CREDIT NOTE(贷项通知)而不是发票.如果是发票的话就不对了.可以冲成本.备注写明白点就好了.
@谯潘6761：货已卖完但又补了差价会计如何处理 -
聂所13713515475…… 做变价就行.1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的.2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整.一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@谯潘6761：货补入库账务处理 -
聂所13713515475…… 一、购货的磅差应该在合同中约定有个合理区间 如在合理区间内可不用找对方补货(亏吨),超出则要找供货方补货或重开票. 二、如果是在合同规定的合理区间 1)出现涨吨,根据会计谨慎性原则按发票数量入账, 2)如果亏吨,也按实际数量入账,金额还是发票金额,领用时按月摊出所亏数量即可 3)库管按实际检斤填入库单没错,但具体问题具体处理,可按财务要求更改入库单数量,仓库可备注此情况,如不听找主管领导,因为磅差是不可避免的,也是经领导同意双方约定好的.你不可能让对方改发票,只能这样处理,在增值税上也是无问题的.
@谯潘6761：销售产品货已发出客户调货补差价财务怎么做账?
聂所13713515475…… 做变价就行. 1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的. 2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整. 一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@谯潘6761：补的差价应该计入什么会计科目 -
聂所13713515475…… 原材料补的差价是就进原材料,库存商品补的差价是就进库存商品,费用补的差价是就进相应的费用.
@谯潘6761：超市进货的差价怎么在会计分录上体现出来 -
聂所13713515475…… 商品零售企业在商品验收入库时,以商品的售价(含税)金额,借记“库存商品”,以商品的进价(不含税)金额,贷记“物资采购”,以商品含税零售价大于不含税进价的差额,贷记“商品进销差价”. “商品进销差价”账户,是商品零售企...
@谯潘6761：销货更正单进货,补价核算怎么做分录 -
聂所13713515475…… 就差价做进去就行了,例如销售:借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税
@谯潘6761：增值税进项名称为补差价,如何做会计/分录?商品为原煤 -
聂所13713515475…… 本次补差价 5仟元 借:燃料 5000 贷应付账款 a公司 5000 注意.例如:原来进煤100吨 6万元,会计分录:借:应付账款 a公司 6万:燃料 煤 100吨 6万 贷与原来发票对应业务的做法一样
聂所13713515475…… 直接调整主营业务成本.收到差价的,借记cb,贷记原材料贷记进项税转出,然后,借记原材料贷记主营业务成本;支付差价的,借记原材料借记进项税贷记cb,然后借记主营业务成本贷记原材料.这种情况企业都会出现,一般都是和供应商下次采购单里处理掉,也就是说这次啥也不要做,增减下次采购的库存商品的采购成本,这样最方便,虽然影响单月项目成本,但总成本还是一致的,除非只和这个供应商做一次生意.
@谯潘6761：用现金给客户补差价,会计该如何做账 -
聂所13713515475…… 差价应记入购入货物的成本.发生时做:借:主营业务成本;贷:现金
@谯潘6761：采购商品入库后销售单位又给开的退补差价的分录应该怎么写? -
聂所13713515475…… 销售单位没道理又开张收款发票给你的吧,对成本影响不是太大的话做笔其它应收可以了,你们收到发票核对的时候就应该发现问题.拒收这类发票. 你看看吧,他们开给你的发票应该是CREDIT NOTE(贷项通知)而不是发票.如果是发票的话就不对了.可以冲成本.备注写明白点就好了.
@谯潘6761：货已卖完但又补了差价会计如何处理 -
聂所13713515475…… 做变价就行.1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的.2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整.一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@谯潘6761：货补入库账务处理 -
聂所13713515475…… 一、购货的磅差应该在合同中约定有个合理区间 如在合理区间内可不用找对方补货(亏吨),超出则要找供货方补货或重开票. 二、如果是在合同规定的合理区间 1)出现涨吨,根据会计谨慎性原则按发票数量入账, 2)如果亏吨,也按实际数量入账,金额还是发票金额,领用时按月摊出所亏数量即可 3)库管按实际检斤填入库单没错,但具体问题具体处理,可按财务要求更改入库单数量,仓库可备注此情况,如不听找主管领导,因为磅差是不可避免的,也是经领导同意双方约定好的.你不可能让对方改发票,只能这样处理,在增值税上也是无问题的.
@谯潘6761：销售产品货已发出客户调货补差价财务怎么做账?
聂所13713515475…… 做变价就行. 1、依原有的单据及凭证,做一个减的,再做一个正确的全额的. 2、也可以用补差的办法.来对前面错的,只做差额调整. 一般都是按1来做.全额先冲抵前面的,再做正确的.
@谯潘6761：补的差价应该计入什么会计科目 -
聂所13713515475…… 原材料补的差价是就进原材料,库存商品补的差价是就进库存商品,费用补的差价是就进相应的费用.
@谯潘6761：超市进货的差价怎么在会计分录上体现出来 -
聂所13713515475…… 商品零售企业在商品验收入库时,以商品的售价(含税)金额,借记“库存商品”,以商品的进价(不含税)金额,贷记“物资采购”,以商品含税零售价大于不含税进价的差额,贷记“商品进销差价”. “商品进销差价”账户,是商品零售企...
@谯潘6761：销货更正单进货,补价核算怎么做分录 -
聂所13713515475…… 就差价做进去就行了,例如销售:借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税
@谯潘6761：增值税进项名称为补差价,如何做会计/分录?商品为原煤 -
聂所13713515475…… 本次补差价 5仟元 借:燃料 5000 贷应付账款 a公司 5000 注意.例如:原来进煤100吨 6万元,会计分录:借:应付账款 a公司 6万:燃料 煤 100吨 6万 贷与原来发票对应业务的做法一样
